，是农业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保安全发展的需要。近几年来，我行在内控管理建设中，进行了积极有效的探索，对增强我行业务竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用，取得了一些成绩，2017年内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出的问题，制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管理工作谈几点设想。下面是整理的内部控制的规章制度范本优秀3篇，在大家参照的同时，也可以分享一下给您最好的朋友。
一、预算制度
1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春期开学和秋期开学，再视其情况，具体修订预算表。
2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交中心学校校长，在中心学校校长研究同意后，才能纳入预算内开支。
3、每年的开支，不得超出当年的收入。
4、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长中心校批准，不予以报销。
二、统一审批制度
1、审批权限
（1）、开支200元以内，由校长审批；
（2）、开支200元以上，原则上需经教代会表决通过，由校长负责审批。
2、审批程序
（1）所有项目资金开支，先由经办人签字，再由证明人签字，最后由校长签字报销。
（2）对不合理的开支和未经审批的开支，报账员不得付款，报账员不能入帐，并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠报账员。
三、各类费用报销制度
1、会议费、活动费及招待费的管理
（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经教代会研究同意并决定后，校长批准后方能开支。
（2）对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结帐，并签字（写明事由、就餐人数 ）。费用由报账员每月支付一次，并带回附件，发票报销时附件附后。先斩后奏者，一律不予以报销，由经办人负责。
（3）上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。
2、差旅费的管理
（1）教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数（去城内办事应提前报告学校以便统筹安排）后，方可出差，否则不予以报销差旅费。
差旅费、住宿费、车船费按以下标准报销：
1、出差六安车费报20元∕来回1趟。每天生活费20元。
2、培训、学习、考察、参观需集体生活、住宿、坐车、培训费按发票报销。
四、财务原则：
1、账目日清月结，期末整理公布。
2、压低、紧扣支出，民主理财。
根据国家有关财务规章制度、司法局文件以及本事务所章程的'有关规定，制定本所财务制度。
一、经费管理办法：
１．本所实行帐户单立，独立核算，自收自支，结余留用，经费收支自觉接受市司法局管理、监督、检查的财务管理制度。
２．本所聘用合格的财务管理人员进行财务管理。严格遵守财经纪律。按市司法局统一规定设置帐簿。按规定时间和要求报送会计报表。
３．律师承办各项法律事务按国家统一规定收费。
４．本所依法缴纳营业税、所得税，并向市司法局和市律师协会缴纳管理费、会费。
５．本所收入在缴纳税款及管理费、会费后其他各项支出比例如下：
（１）__％用于本所人员的工资、奖金及各种补贴费用；
（２）__％为事业发展基金，主要用于业务办公费用，设备购置费用，基本建设费用；
（３）__％为集体福利基金，含住房基金、风险基金等；
（４）__％为医疗基金；
（５）__％为业务培训基金；
（６）__％为储备基金；
（７）__％为主任基金；
二、财务管理权限
１．本所实行民主理财，财务公开的财务管理制度。
本所合伙人会议有权决定本所重大财务开支。本所授权主任批准一般的财务开支。会议有权拒绝所主任和合伙人违反国家法律、法规的不合理的财务开支决定。
２．主任批准的财务开支的权限为：
（１）办公费、交际费、差旅费等日常性开支；
（２）工资、提成、奖金；
（３）二千元以下（含本数）非经常性开支。
３．合伙人会议审批财务开支的权限：
（１）购置固定资产的开支；
（２）二千元以上非经常性开支。
三、本所律师承办各项律师业务、收取费用必须经本所统一办理，不准自行收费和开具收据。
四、本所收取的外汇收入（含外汇人民币），应严格按国家有关外汇管理规定存于银行，使用时依法办理报批手续。
五、差旅费收支：
（１）要本着从业清廉，减轻委托人负担的原则。
（２）律师承办各类业务，差旅费由委托人承担，结算时凭单据与委托人结算。如果需要向本所财务预借差旅费，完毕后凭单据报销。
六、本所主任主管财务工作。本规定未尽事宜由律师会议决定。
一、办公费：实行定额包干，每人每月不得突破4元，在限额内由各科科长自行掌握使用，超额部分一律不予报销。
二、文印费：打印文件资料，一律经办公室主任签字批准，并严格控制打印份数。不经批准的，所有费用由打字员个人负担。文印所需纸张、油墨等用品的购置，由办公室报请主管财务的主任批准。
三、电话费：各科室电话一律取消长途功能，继续推行费用包年制度。费用缴付由财务科统一办理，每季考核一次。
四、照明费：除夜间加班，值班外，其它时间，宿办室电灯一律关掉，做到人走灯灭。机关大院及楼道由警卫人员负责，出现常明灯的，每发现一次，对当事人罚款10元。
五、探视费：系统内干部职工或直系亲属生病需要慰问探视的，由县社领导安排，不经领导批准，任何科室或个人一律不准用公款进行探视。
六、招待费：上级或职能部门来人需要招待的，必须提前报请主任批准，主任不在报付主任批准，由办公室安排陪餐人员，用餐标准和用餐地点。陪餐人员一般不超过三人，用餐标准每人不得突破30元，财务科凭领导和经办人注明招待原因的收据予以报销。
七、医药费：工龄在15年以下的，每人每月15元，工龄在15年以上的，每增加一年增发医药费一元，有重病住院需要检查治疗的，必须取得县以上主治医师证明，并报县社主任批准，所需医药费，由县社根据情况酌情解决。
八、维修费及低值品购置：机关需要购置家俱或房屋设备需要维修时，事前由办公室造报预算，报主任批准后购置或施工。在家俱用具的管理上，要按照谁使用谁负责保管的原则，由办公室、财务科造册登记，摸清底数，明确责任。每年进行一次盘点清理，对无故丢失或损坏的，由责任人按现价包赔损失。
九、费用开支批准权限：除电话费、办公费实行包干外，其它费用开支在10元以内的，由经办人签字，科长批准报销，超过10元的，由主管财务的领导批准报销；凡购物超过100元的，由主办人汇同财务科共同办理。
十、建立财务内审和公开制度：每月要由主管领导组织有关财会人员，对机关财务开支情况，进行一次自查自纠，并通过上栏或召开职代会的形式进行公布，增强透明度。