财务会计实践实习总结范文（通用33篇）
在竞争激烈的市场中，在薛总的正确指导下，我公司销售业绩比去年同期有着大幅度的提升，也是公司突飞猛进的阶段，从而也确定了我公司在同行业中的地位。现将我公司财务部九月份工作总结汇报如下
(1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，频繁与销售沟通，加强应收款项的回收。在实际工作中做到日报表的随时提供，各类流水帐目做到日清月结。
(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出考虑合理性，做好个人工作计划，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。
(3)公司的利益高于一切，增强主人翁责任感，人人为增收节支，开源节流做贡献。明白一个简单的道理，公司与员工是同呼吸共命运的，公司的发展离不开大家的支持，大家的利益是通过公司的效益来体现的。
(4)坚持以人为本，加强经营管理，公司在今年的销售过程中，虽然取得了良好的成绩，但是随着人员的增加，各类费用与开支也在增大，而且还出现了一系列的问题，那么在市场经济条件下，怎样才能提高公司效益，是一直以来在探讨的一个问题。从内部来看，员工的积极性不高，出现了相互攀比工资高低的心理，工作不专心、不敬业，使得部门之间的协调性降低;从外部条件来看，不管是客户资源还是供方给予的支持，公司是具备获得更大利润这个条件的。
虽然在有些方面作出了些许成绩，比如：注册资金变更，工商按常规要十天领取营业执照，可我们在当天就领取了新营业执照，为最快时间还贷具备了先决条件。但依然存在少许的不足，比如：有些工作做的较急进，体现出了心理素质依然不很成熟。有些工作做的也存在一些小漏洞，体现了工作的不很扎实。因而继续加强学习是必要的，使自己始终保持一种积极向上的状态，为公司的蓬勃发展做出应有的贡献。
一年来，在上级和学校领导的关心支持下，我始终没有忘记坚持认真学习，紧紧围绕学校工作大局，立足本职，勤奋工作，在稳定中求创新，在创新中求发展，，创造一流的工作业绩，服务学校教学。现在我总结这学期的工作
一、认真学习，提高自身业务素质
虽然我的工作是物流，但我从不忘记学习。第一，要认真学习党和国家的法律法规。每晚30分钟的中央新闻和地方新闻是了解重大事件、增强法律意识的必看内容；二是认真学习会计法等法律法规，积极参加会计资格培训和年审，推动工作更好、更有效；第三，经常向专家学习。例如，如果您在计算机操作中遇到不理解或不理解的问题，请立即向张兴旺老师或陈宝玉老师寻求建议和讨论。在咨询和讨论之后，把它记在你的脑子里，然后记在笔记本上，然后灵活地使用它，直到你完全掌握它。
二、任劳任怨，乐于奉献.
我的工作是在学校财务办公室。有很多琐碎的财务工作，用心细致，要求高，压力大。因此，在处理一切问题时，往往会遇到一些困难和复杂的矛盾。特别是在学校负债、经济不景气的情况下，还清债务，学校资金正常运转。在这种情况下，我们不仅要保证运营，还要偿还债务。作为一名财务人员，我们应该成为学校领导的好顾问，仔细计算，统筹规划。在这种细致、紧张、琐碎的工作环境中，财务人员不仅要有宽广的胸怀和乐观的心态，还要有无私、诚实、勤劳、勤劳、爱校如家、不求名利、公道正派、努力工作、不计个人得失的奉献精神，关注学校和各地师生的`利益简言之，有很多事情要做。我总是以“认真细致”的态度完成每一项工作。
三、认真履行职责，服务于教育教学.
全心全意为人民服务，不仅是崇高的理想，也是政治的要求，更是实际的行动。学校财务工作承担者相应的不可推卸的责任，是立足本职工作，结合自身工作特点，完成自身任务为人民服务的体现。该做的事要认真，坚决，不拖延；马上做你能做的事，不要等着依赖它；如果事情很难做，就想方设法毫不拖延地去做。一切为了学校，老师和学生。在教学服务中，严格遵守上级规定，实行收支两条线管理，严格遵守财务纪律，有计划地使用资金，严格控制费用。根据法律、法规和上级主管部门的要求，文件报销必须经分管院长和分管领导批准签字后方可报销。
四、谦虚谨慎，做好传、帮、带工作.
财务工作的性质和较强的联系后，学校决定安排一个新人来接替我的班，我先带她到教育局、人事部、计划财务部、教育部和办公室；财政局、银行和财政科、国库科、社会保障科和预算外局；区政府人事局、物价局、档案局；市社保局、市医保中心、市地税局等需要工作的单位去，识别门户，进行交接，尽量让她先做一些简单的事情。第二步是教她如何报销，填写报销单，什么样的凭证，什么科目，什么级别的科目。第三步是教她如何记账。简言之，我毫无保留地把我所知道的告诉她。同时，要谦虚谨慎，知己知彼，相互学习，相互学习，共同进步。
为了规范财务行为，配合各级主管部门的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的财务自查活动，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，事后进行了交流，提高了会计人员的职业技能。
20xx年，为实现本集团公司的各项生产经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
1、做好xx年的经济活动分析工作，及时提出为实现本集团公司生产经营计划的`财务控制可行性措施或建议。配合总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。
2、为更好地加强资金管理，统一调配，根据集团总部结算中心的工作计划安排，做好本公司结算中心的统收统支和结算软件的培训与安装工作。
3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度，如会计电算化管理制度、固定资产财务管理制度、会计人员岗位考评办法等。
4、集团总部财务处要求在全集团范围内推行全面预算管理，本公司是先行试点单位，因此财务部要积极配合做好这方面的工作。
5、做好年终财务决算的各项前期准备工作，工作中遇到不能解决的问题，及时反映，以求得到及时解决。并注重与金能集团总部财务处、分部、本公司等各有关部室的沟通，更好地提高财务服务质量。
6、加强会计人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合会计人员考评办法，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。
前言
本人于xx年3月1日至今在北京市央中汇盈投资有限公司进行了自主实习，在这一个月的实习期间里，无论是在专业知识的学习上，还是在为人处事的人际交往上，我都学到了许多在是书本上学不到的东西。这段时间以来，实习工作使我更系统地掌握了会计的基础知识，更加加强了我对政府与非营利组织会计工作岗位的认知和认同，培养了对所学会计专业的浓厚兴趣，深刻激发了学习专业理论知识的积极性。
由于我是被安排在财务会计科，向会计主管和稽核人员学习对于财务会计事项和档案管理的总体流程，并同时涉猎本单位内部控制制度和参与其他诸如集体劳动、讨论会议等等。进入财务科的第一印象就是财务工作人员的工作相比其他科室的要繁忙很多，这与我印象中行政事业单位的工作是一个比较清闲简单的观念大相径庭。“三人行，必有我师”，我深知财务科里的每一位老师都是我今后学习的对象，特别是他们在工作上认真负责的态度，让我感受颇深并受益匪浅。
一、此次实习的具体内容：
1、实习单位基本概况
央中汇盈集团是由国内数家实力雄厚的大型经济实体联合组建的专业投融资机构。现为中国投资协会会员，是中国管理科学研究院、中国科学院老科学家工作者协会、中国社会科学院当代城乡规划院、联合国人居署、美中文化交流协会等国内外知名机构的重要战略合作伙伴。 央中汇盈集团为适应我国城市化进程的需要，与中国管理科学研究院共同创建了城市发展战略研究所，它是目前我国专门从事城市发展战略、城市运营与城乡一体化研究的新型科研单位。研究所以世界经济发展趋势为视野，以联合国千年发展目标与可持续发展理念为指导思想，积极贯彻中央关于统筹城乡一体化发展的战略部署，开展理论研究和案例工程的推广与建设。根据党的提出的战略目标，坚守“以人为本、求实、创新、持续发展”的经营理念，秉承“言有物而行有恒”的道德信仰，广泛开展与政府、企业及社会其他机构的多方位、多层次、多形式合作，为实现全面建成小康社会和中华民族的伟大复兴而贡献自己的力量。
2、实习单位的业务流程
该实习单位的业务主要为事业日常收支的账务处理。收入主要包括财政拨款和上级补助收入，另外有日常的生活接待支出和实验园区及投资项目的考察经费等等。支出除了单位常见的日常支出外，财政拨款主要用于考察案例工程等方面。所以，我日常的会计实习其主要内容如下：
1.根据日常业务和原始凭证填制记账凭证。
2.审核凭证，确认记账，试算平衡。
3.对账。
4.结账。
5.编制本月的相关会计报表。
6.打印会计凭证，与原始凭证粘贴并装订成册。
3、实习内容
(一).了解单位的基本情况。本单位的业务活动具有明显的非营利性，财务管理以财政拨补为中心，收支核算必须严格服从预算管理的需求，以收付实现制为会计核算基础，不需要进行成本核算。
(二).查阅文书和档案。主要查阅了以下文书和档案：
a.以往的会计凭证。包括查阅相关会计凭证，了解主要会计科目与会计业务等，其主要的会计科目分为资产类，负债类，净资产类，收入类和支出类。
b.单位审计材料。
c.单位管理规则和内部控制制度。包括管理层的分配权限和各部门的责任，风险评估方法以及授权、审批、证实、调整的方式方法，财务部门与其他各部门及上级管理单位的信息沟通和交流等等。
d.预算和决算报告。学习预算的编报和决算的取数等。
(三).了解行政事业单位的主要工作和相关职能。包括对日常业务的凭证处理，支票、审批等单据的开具，资料管理，工资计算等等。
(四).帮忙传送文件，打印和复印文件以及审核、整理、装订会计凭证，等等，熟悉并适应工作环境。
(五).运用EXCEL表格制作会计报表，掌握并熟练运用EXCEL表格的功能，了解到该单位的会计处理方法与企业的会计处理方法大有不同。
二、对财务会计管理工作的思考
通过短时间的实习，我对本事业单位的工作有了一定的认识，通过将自己所学的理论知识和实际工作结合，我也发现了一些央中汇盈财务登记和管理上存在的不足和缺陷。 如下：
(一)原始凭证不真实。本单位对原始凭证审核不认真，对外来原始凭证的合法性没有按规定审核，以白条支付;报销、领款人用圆珠笔或铅笔签字;支款单和支款报销单使用混乱;借款、报销、转账等凭证或没有领导人签字、没有报销人签字或没有审核人签字;大量的报销单据后不附相应的明细清单，这就使得原始单据的真实性大打折扣。
(二)会计档案不全。会计档案归档不及时、不规范;有的会计档案谁用谁拿，没有借阅手续;会计资料未定期立卷、归档，或归档资料不全，使一些会计信息资源不能共享，从而影响有关部门的工作效率;特别是一些涉及到重大业务的政策文件没纳入会计档案之中，一旦发生政策争议，无法查找政策依据。甚至连本单位的目标考核方面的各种指标文件也没纳人会计档案之中，只单纯把会计凭证、会计账簿、会计报表认为是会计档案，一旦发生争议，就无法查找依据。
(三)单位纸张浪费严重。每天单位要打印很多份或重要或仅为临时性备忘的文件，单位在文件的打印，材料的准备和装订上耗费了大的财力。打印错误经常是会导致整份文件的浪费，无论是否重要的文件都采用单面打印。单位在报纸的利用上也只是随看随扔，没有回收利用，不能做到物尽其才。
(四) 组织架构不合理，人力资源浪费严重。虽然本单位有齐全的职能部门，但是由于工作量和工作强度有限，组建相应的科室常常并不能人尽其用，有的科室相当的闲散，喝茶加看报就是一整天。我想如果通过一定的科室之间的协调机制，把人员进行一定的调配，作到合理的分配，即节省了人力资源，也不会导致机构的臃肿和膨胀。
三、总结事业单位会计核算与企业会计核算的区别
由于事业单位发生的经济业务比较少，所以会计科目与企业相比比较单一，没有企业会计科目，核算起来也没有企业会计核算复杂，在实习期间我用心的比较了企业财务会计与事业单位会计核算的不同之处，总结如下：
会计核算基础不同：行政单位会计以收付实现制为会计核算基础;事业单位会计则分别情况处理：事业活动部分采用收付实现制，经营活动部分采用权责发生制。企业会计以权责发生制为会计核算基础。
会计要素构成不同：预算会计要素分为五大类：资产、负债、净资产、收入和支出;企业会计要素分为六类：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。即使名称相同的会计要素，其核算内容也有差异。
会计等式不同：预算会计的会计等式为：资产=负债+净资产;企业会计的会计等式为：资产=负债+所有者权益。
四、实习心得与体会
(一) 在档案管理工作的过程中，我深刻的体会到在耐心细致和工作经验的重要性。我原本以为整理和装订会计凭证是件容易的事，但是在具体的操作环节还是出现了问题。如原始凭证和记账凭证的分类粘贴，每种记账凭证应具备哪些附件，这些问题都是通过虚心请教才得以解决。甚至是入档文件的顺序，编号，原始凭证的折叠方法和黏贴方法，都需要通过观察和学习，才能制作出一份完整又整齐的账簿。我深刻的认识到档案工作是一件非常细致的工作，在管理上体现出有序、安全。档案管理是重复单调繁琐的工作，时间久了容易厌倦。不断地整理和黏贴，让我体会到工作的繁琐。长时间下来脖子酸了，眼睛花了，脑袋也懵了。但是当完成这些工作后，看到整齐的文件盒和有序的资料，一件件艺术品让我看到了工作的果实是来之不易，同时也锻炼了我的毅力。
(二)作为一名会计人员，首先需要在工作中不断地积累经验，虚心向他人求教，提高业务水平;同时需要密切关注会计工作的发展方向，学习相关的法律知识，培养正确的法律思想，积累辨别是非的经验，遵纪守法，诚信做人，注重理论与实践相结合。作为一名会计 人员，还要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员需准确核算每一项会计指标，正确使用每一个公式，在学习过程中需要加强对数字的敏感度，及时发现问题，解决问题。
(三)作为一名会计人员，应该具备良好的人际交往能力，对下要收集会计信息，对上 要汇报会计信息;对内要相互配合，共同整理，对外要与社会公众和各政府部门搞好关系。要学会为人处事，待人接物，同时也要了解相关的礼仪知识，增强与人沟通，与人交往，与人合作的能力。
尾声：
在实习期间，我严格遵守相关的规章制度，积极投入到工作中，严格要求自己。自觉遵守机关考勤、办公管理等规定。通过实习锻炼，我认识到：我自身所学习的会计知识还是太过于零散，书到用时方恨少，在以后还需要对会计学习的系统性和连贯性进行复习和加强，才能为未来的工作在能力上打下坚实的基础。
工作是一件相当辛苦的事情，在很多时候需要集体讨论，想办法思考，去解决一些理论上合理但是实际上行不通的问题，同时，在面对繁琐冗长的内容时，也需要有坚强的毅力和耐心。只有去做，去经过坚持不懈的努力之后才能体会到工作后的成功喜悦。当今社会，科学、信息技术的日新月异，我们只有在不断的学习，细心和耐心的观察中才能进步。在走出校门之后，我们面临的是很大的就业和生活压力，只有不断的进取才能取得成功。
虽然这次实习的时间很短暂，但是都是我在以后的的学习和就业中一笔不小的财富。经过这次实习，很多东西我都是初次接触，学习。所以我通过实习我明白，现在不能再像以前那样认为要具备完备的知识体系才敢找工作，应该要建立起边学习边就业的就业观。 最后，我要感谢所有在我实习期间帮助和指导我的前辈们，相信这次珍贵的实习经历会一直伴随我以后的工作生活。“千里之行，始于足下”，通过这次实习，让我更加懂得学习知 识的重要性，也让我发现自己身上的不足之处，所以我不会再像从前那样等待更好的机会到 来，要建立起边学习边就业的就业观，同时要有信心，学会在社会上独立，敢于参与，敢于承受压力，使自己在社会实践中快速成长
20x年财务部的工作紧紧围绕着集团领导年初提出的20x年工作重点和20x年财务部工作计划展开的，在集团管理中心的正确领导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将20x年的工作做如下简要回顾和总结。
一、成功实施会计电算化，使财务工作上一个新的台阶。
按照年初计划，财务部于上半年度完成了财务软件的实施工作。在实施中与软件销售方的技术人员多次沟通，在数据初始化时建立了规范的施工企业帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置均按照施工企业会计制度的规定进行设置。为今后税务部门、银行部门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算化已全面实施，按项目部、按公司共建有9个完整帐套，运行良好，由总账会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务。这不仅仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。
存在的问题是：由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行日常工作的操作。由于操作失误，致使一个帐套的数据丢失，只能花费人力、花费时间重新输入帐套。今后的工作中要求财务人员养成良好的数据备份习惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并将数据备份的工作落实到职责人，避免发生类似重复劳动。
二、认真做好常规性财务工作。
1、财务部虽然人数不少，但都分散到各项目部，公司本部财务人员每一天面临超多的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合经营部的投标工作，做好超多的会计报表资料、银行资料、社保资料工作，每月还要频繁办理员工社保申报和增减工作。在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理
各项工作，及时为各项经济活动带给有力的支持和配合，基本上满足了各部门对我部的财务要求。
2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都到达了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库。存在的问题是：在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大，没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。下年度将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。
三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理。
1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现场财务管理经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算。
2、20x年度，我部组织成本会计配合工程部一齐多次下项目，对汉源h段、汉源f段、巴中s302线、康定公路几个公路项目进行核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等状况作了详细的了解和检查，为集团公司加强对项目部的管理、提高企业效益带给了及时有效的信息。
存在的问题是：一是部分项目财务基础管理工作比较薄弱，自营项目中的材料管理监管不够。尤其巴中s302线项目，材料单据不能及时递交财务、部分结算单据只是结算人持有，财务人员没有掌握。致使材料数据不能及时、准确的上报，工程欠款不能及时掌握，无法统筹安排资金。
二是由于材料员由项目部自行聘用，未经过系统财务培训，对公司的财务制度不了解，欠缺数据传递的配合。应加强对材料员的培训，将公司的财务制度贯彻下去。
三是原始记录单据不统一，开单人员随意性大，结账时财务复核不能一目了然，增加审核难度。财务部应规范项目上的各种原始记录的票据，对机械施工、碎石材料、运费等设计专用财务单据，要求材料员按财务要求规范填开、规范签字、按时汇总报送。同时应将数据的统计与报送流程化，做好基础数据的规范、采集和上报，保证财务资料的准确性和及时性。
第一部分 上半年度财务工作总结
一、认真完成公司日常各项财务核算工作，严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，严格按照公司有关规定程序和审批权限办理各项业务。每月按时按质完成凭证编制审核，按时编制报送财务报表，及时反映公司经营状况。实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、防范经营风险，特别是防范税务风险，促进公司稳健经营。公司财务人员按时纳税申报，及时足额交纳各项税款，定期与国税地税业务及税务代理进行沟通，认真听取对方意见和建议，确保税务工作更快速、更有效的完成。
三、积极做好汇算清缴工作 在规定的时间内向税务局报送年度企业所得税纳税申报表，及时完成汇算清缴。报送资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。
四、规范各项财务基础工作。xx年公司实际业务性质在会计核算上较上年有了很大的变化，财务部门根据变化对会计核算科目及成本中心做了相应调整，将班组核算进行细化设置，费用分摊也进一步细化管理，各部门的费用项目进一步明细化，成本核算水平有了很大的提高，及时为公司领导提供财务数据，针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。
五、监督控制生产成本，完善成本核算。财务部门今年进一步改进计算每个生产单元的成本，完善生产单元的计算项目，根据生产部门提供的物料清单及相关单据，将材料消耗、人工费、电费、折旧等项目分摊到每个生产单元，月底财务按生产单元、生产周期进行明细核算结转生产、销售成本，使每一生产单元的产品成本更准确，为下一年度销售定价提供数据。
六、认真做好常规性财务工作。 财务部要求财务人员认真做好财务常规工作，如核算每月的物资采购入库;确认销售收款工作;审核每日费用报销、记账和票据管理工作;及时填报会计报表资料和税务申报资料;整理装订每月财务凭证等。在这最平常最繁琐的工作中，财务人员能够妥善处理各项工作，合理安排各项工作次序，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务的工作要求。对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、 条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都实现了正规化、标准化。按照档案管理制度的要求对公司财务凭证进行整理、装订、归档，使得财务部门成为公司的信息库。
七、合理运用国家税务优惠政策，与国、地税部门沟通协调增值税及营业税附加税费的减免、纳税申报等相关事宜，使公司在xx年及时的享受到了国家增值税及营业税附加税费减免的优惠政策。
八、根据统一部署和要求，我公司会计档案保管员对需要销毁的1995年及以前年度的会计档案进行了认真的梳理，并编制会计档案销毁清册。
201X年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力，进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“xx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校201X年事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业发展提供了较好的财力保障。
一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“三个代表”重要思想和科学发展观，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺利进行
二、进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“十X五”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，在深入研究高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，注重贷款风险，提高了学校资金营运能力和抗风险能力。
三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障。201X年财务处按照学校事业发展需要，进一步完善了服务教育教学、科学研究和管理运行的财务制度体系。制定和完善了《xx大学现金管理办法》、《xx大学差旅费管理办法》、《xx大学会议费管理办法》、《xx大学印刷费管理办法》，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编(20xx)和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量提供了制度保障。
四、圆满完成了201X年的财务决算工作，20xx年预算执行情况较好。财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一年度财力安排的重要依据。为了做好201X年度财务决算工作，财务处在今年初成立了专门的工作组，集中人力尽快解决结账、对账中的复杂问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，出色完成了决算编制工作，被北京市教委评为20xx年度财务决算工作先进单位。为了执行好20xx年预算，学校财务处及时向二级单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出，在20xx年预算执行情况自查工作中没有发现违反预算的支出行为，预算执行情况较好。
五、圆满完成了201X年预算编制的“一上工作”。目前学校的办学资金主要于财政拨款，预算编制模式是“两上两下”。按照北京市教委与财政的统一部署，13年预算的“一上工作”需要在9月底前完成。为了顺利完成预算编制工作，在学校领导及相关职能部门的配合下，学校财务克服了预算先于事业发展计划的矛盾，圆满完成了20xx年预算编制的“一上工作”。
六、积极调研论证、多方协调，做好学校专项资金管理工作。在积极调研论证、多方协调的基础上，学校进一步明确了项目经费是解决发展问题的主要经费,是项目实施单位为完成事业发展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其主要有市财政局、市教委下达的教育专项资金，财政部下达的中央与地方共建高等学校共建专项资金，其他部委下达的教育专项资金和学校根据发展需要设立的校内专项资金。为了加强学校项目经费管理，保证专项资金项目顺利实施并使专项资金发挥最大效益，根据《北京市市级教育事业单位项目支出预算管理办法(试行)》以及《xx大学财务管理办法》、《xx大学预算管理办法》，学校修订了《xx大学项目预算管理办法》。从执行效果看，该办法较好地推进了学校专项资金管理工作。
七、认真完成了201X年学校党风廉政建设责任制的工作内容，严格执行“收支两条线”管理规定，实行“阳光收费”。伴随我国高等教育管理体制改革以及财政改革的不断深化，高校财务管理的环境发生了较大变化，
面对新的理财环境，学校确立了从规范理财向科学理财迈进的财务发展战略。依法理财是科学理财的核心和精髓，是党风廉政建设落到实处的重要保证。学校进一步完善了收费政策和收费公示制度，确保各类收费公开透明，实现了“阳光收费”。行政事业性收费继续坚持按照北京市发展与改革委员会批复的标准由校财务处统一收取、管理和核算，并在学校网站上向社会公示;服务性收费坚持成本标准、收费公示和自愿付费原则。全力协助学校纪委监察处完成了20xx年收费自查工作。
八、进一步推进了学校财务信息化建设工作，学校财务信息化服务体系初步建立。构建学校财务信息化服务体系有助于学校各级领导及时了解、掌握学校财务情况，科学决策、科学管理;有助于师生员工及时获取个人的财务信息，提高工作效率;有助于推进全员理财、民主理财，提高资金使用效益。面对信息化财务管理环境，20xx年学校财务处在做好会计核算基础工作的同时，主动适应信息化时代的要求，强化服务观念，变被动服务为主动服务，从资金、技术、服务内容、业务流程、服务指南等多方面着手，拓展了财务信息处理中心的功能，为做好财务信息服务工作，提高财务信息的共享程度，向主管部门和校内有关部门提供可靠、相关的优质财务信息，增加重要财务信息在学校管理中的作用奠定了较好的基础。
九、进一步规范了基本建设财务管理行为，积极配合相关职能部门全力推进良乡校区一期工程决算工作。为了更好地贯彻落实《行政事业单位基本建设财务管理制度》，学校修订了《xx大学基本建设财务管理制度》，以保证基本建设会计核算正确、账簿资料完整。同时积极配合相关职能部门做好良乡校区一期工程款支付的对账事宜，全力推进良乡一期工程决算工作。
十、进一步探索了“统一领导、分级管理、一级核算”的财务管理运行模式。根据财权和事权相结合的原则，明确了学校二级管理单位参与理财的方式、方法，调动了大家参与理财的积极性，同时充分发挥财务处二级网站的窗口作用和服务功能，大力宣传国家财经法律和学校财务制度，认真解决全校师生提出的财务需求，并组织校内财务人员和二级管理单位的报账员进行财经知识专题培训和研讨，不断提高学校整体财务管理水平和财务服务质量。
实习让我成长，知道了足够的急躁和细心是做好财务会计工作的保障。会计原来就是烦琐的工作。在实习期间，我曾觉得成天要对着那枯燥无味的账目和数字而心生郁闷，消逝数字疲乏，以致于登账登时错漏百出。越错越急，越急越错，这就形成了恶性循环。后来意识到做任何事情都应当平心静气，仔细争论，用心积累阅历，才能提高效率。因此，做账切忌马虎大意，马虎了事，心浮气躁。做任何事都一样，需要有恒心、细心和毅力，才会到达成功的彼岸！
在工作中还应当勤学好问，真诚待人。会计部门是单位的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要相互协作整理睬计信息，这是一个相相互互沟通，相互合作，相互依存的关系。作为会计人员要协调好相互间的.工作关系，具备正确的心态和良好的心理素养，真诚待人。在工作中要不断积累阅历，虚心向他人求教，提高业务水平，学习法律学问和会计准则，遵纪守法，把握最新的会计要领、法律以及税法规定，实现社会价值、个人价值和企业价值。
在此次的实习过程中，我也发觉了自身的不足，以前我总以为自己的会计理论学问比较扎实，正如全部工作一样把握了规律然后照葫芦画瓢就行了，现在才发觉会计其实更加讲究的是实际操作性和实践性，离开实践就为零。
财务工作职责是对全院财务资金活动进行核算管理和监督。财务工作是一项“婆婆妈妈”的工作，事情繁杂，又不像其它临床科室能够用数字和成果来说话。但我自任职以来，热爱本职工作，立足自身岗位，踏踏实实做人、勤勤恳恳干事，恪尽职守，忠实履行自已的工作职责。现将一年来的工作情况汇报如下：
一、爱岗敬业，扎实搞好医院财务核算及管理工作
不怕困难，热情服务，在本职岗位上发挥应有的作用，随着医院业务量不断攀升，会计核算和工作量也随之不断加大，接手以来我加班加点认真对年初的账务进行了认真处理并及时做完。迅速熟悉自已的工作任务，学习医院管理方案，并按要求对一季度浮动工资进行核算按时发放。我每月月底开始对结帐出院病人逐个分项目分科室录入汇总完成后打印出来交由各科护士长、药房、医疗股长每人一份进行核对，确认无误后方记入住院收入。每月月初要把上个月的账务处理完毕，打印出记账凭证、财务报表后装订成册然后归档保管。
每月向主管局上报上月财务收支月报表，向院领导提交上月业务收入报表及收入汇总对比表。同时对新增的固定资产进行录入，保持固定资产管理软件中的固定资产和财务账上一致，年终要及时上报固定资产年报。每季度要统计各科室收入和个人收入，根据医院管理方案真实准确、实事求是地进行各科室人员浮动工资的核算，形成草案后交由院领导审批后按时兑现全院人员浮动工资。
在做好以上工作的同时，加强对票据的管理，对收款室、护理部、出纳等领购发票严格实行缴销管理。财务部的工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是作为医院正常运转的命脉，我深深地感到自己岗位的价值，所以在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，我养成了严谨细致务实的工作作风。在办理每一笔会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，对要求我签字审核的支出进行认真审核，确保会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。
二、工作中存在的不足之处
1、在业务知识和管理经验上与自已的本职工作要求还存有一定的差距。
2、开展工作的思路还不够宽广，缺乏创新精神。
3、日常工作中有些做的不够细致、深化，管理只停留在表面，没有起到真正的作用。
经过16周的的财务会计分岗实训就要结束了，在这在这一个学期里的实训中，让我认识到自己专业实训知识的不足，使我再次巩固了我学过的理论知识，但把所学的理论知识运用到实践中，并从实训过程中补充了自己专业知识的不足。财务会计分岗实训一共有八个章节，分别是：出纳、存货、固定资产、往来会计、职工薪酬、收入与利润、纳税、会计报表。在实训过程中，觉得存货和往来会计、收入与利润、纳税比较难。
在实训中，通过老师对每一张的注意事项讲解后。我首先填写原始凭证补充的事项然后后写分录，接着登记记账凭证。由于上学期进行了基础会计实训，所以这一步骤相对简单，出错的较少。但是在填写“进销存”、“三栏明细账”、“十三栏明细账”“应交增值税明细账”有些困难。还有就是实训和理论知识始终是有些差别。不能单单讲理论知识更要注重实际。一下是我自己容易出错的地方：第一是经常忘记写附件张数，第二是经常计错数，第三忘记划线了，第四忘记签章打钩。
作为一名会计，你不仅需要细心，还需要更多的耐心，虽然是实训课，但同样要求很高，容不得半点马虎。一个小小的错误就会令多张凭证错误。导致会计信息不真实。如果工作的话，就更加严格了。，所以能否全身心投入，有耐心，又细心是非常重要的一名会计员的条件。而且对学过的会计知识要掌握牢固。通过这次实训，获益良多，对日后的工作有了一个形象的认识，也有了一个良好的自我测试，知道自己的不足，更好地使自己进步.。
回顾一年来本部门所做的工作：未了的历史遗留事宜、会计核算业务的变化、会计核算体系的调整、资金筹措压力、大量资金结算业务，繁杂的日常报销工作、日常财务、会计监督工作，繁杂的分部门、分项目核算工作，财务预算、计划执行情况的核算，各种财务票据的领取、规范化使用、票据核销工作，财务规范的贯彻落实、公文写作知识的学习、运用，内部工作的协调，外部财政、物价、税务、银行、审计等部门工作的协调，财务新知识的学习与实践等等，真是感慨万千。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将20xx年度工作做如下简要回顾和总结：
一、财务会计核算方面：
一）、认真执行《会计法》，精心设计会计核算体系，全面、真实、及时的提供财务会计信息，为领导决策等提供有用的决策信息。
"凡事预则立"，在领导的指导、帮助下，在总结以前年度会计核算经验的基础上，结合具体情况和年度财务工作目标，通过会议研讨、日常交流、学习和再实践再总结等多种形式，事先根据发展目标对会计核算资料的要求，利用现代化的会计核算手段，精心设计单位的会计核算体系和会计信息报告系统。在符合国家正常财务核算对财务工作要求的前提下，设置了分部门、分项目的财务核算体系，为领导的决策，上级主管部门、财政、税务监督部门，各内部管理部门控制使用资金，提供了大量真实、完整、有用的财务信息。
二）、进一步加强财务基础工作，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理。
在财务部门人少情况下，能够区分轻重缓急妥善处理各项工作。财务部门每天都离不开资金的收付与财务报账、记账工作。这是财务部门最平常繁杂的工作，一年来，财务部门及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各股室对财务部门的要求。本着"认真、仔细、严谨"的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达120万元。单位各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。本人在财务核算工作中尽职尽责，认真处理每一笔业务，尽自己最大的努力为单位节省各项开支费用。财务部门全年审核原始单据近4000张，处理会计凭证近500张，准确无误地出具各类会计报表130余份（其中财务月报表72份，年报表3份，地税申报表24份，统计季报表8份，工资年报2份，清产核资报表4份，其它报表20余份）。同时加强会计档案的整理、装订、管理工作。
三）、加强费用成本方面的核算管理，对所有成本费用按部门、项目进行归集分类。
1.规范了库存材料的核算管理，严格控制材料库存的合理储备，减少资金占用。建立健全了材料的出入库管理制度。
2.在原来的基础上细划了成本费用的管理，加强了各项费用的项目管理，为各项工作的绩效管理提供参考依据。
四）、及时编报各种类型的财务报表，及时申报各项税金。
一年来，紧紧围绕单位的财务工作目标，特别是财政部门规定每月5日前必须提供单位分部门、分项目年度经费计划执行情况统计信息的情况下，为了实现准确、及时的提供财务核算信息，即使国家法定休息日没有完整的休息过。通过努力，顺利的完成了年度会计核算目标，每月按时、准确、完整的提供了财务核算资料并及时上报单位领导及相关部门，为领导的决策和有关部门的监督、管理提供了大量真实、完整、及时、有用的财务会计核算信息。
正确计算各类税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款，积极配合税务部门使用新的税收申报软件，及时发现违背税务法规的问题并予以改正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。
五）、坚持会计创新，克服工作中的种种压力与困难。
在会计人员较少的情况下及时、准确、高效的完成了财政工资统发系统的建库、固定资产清产核资系统的建库及清产核资工作，以及公务员人事信息系统建库、登记、申报工作。取得了阶段性的工作成绩。为适应财政、人事、物价、税务等部门的要求，全面维护单位的整体利益，本着严格执行财务管理制度，确保单位的利益最大化原则开展工作。
二、财务会计监督方面：
坚持财务工作从细微处入手，按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、完整性进行认真审核，严格控制现金的支出，对超过现金限额的支出按国家相关规定严格控制现金的使用。加强财务印章的管理和使用，定期进行银企资金的核对。确保资金的安全、完整。进一步加强资产和财务票据的管理，采取专人负责，日常工作中做好各种财政、税务和内部印制的票据的领用、核销、库存等的台账登记工作，并向领用人交待清楚各种票据的使用规定、注意事项等相关的事宜，及时核销各种票据以确保所有收入及时进行账务处理，坚持财务"收支两条线"，严格实物资产的`入库手续，从源头上做好单位的财务监督工作。在日常的财务报销、财务管理过程中一丝不苟的做好的每项实物资产购置的入库验收手续的审核工作，从源头上控制单位实物资产的真实、完整。保证了国有资产保值增值目标的实现。
三、资金筹措、内外协调方面：
资金是单位发展的血液，在对外联系方面，财务部门在单位领导的直接领导下联系的主要部门有：人事、财政、物价、银行、税务、审计等部门。在对外联系的过程中，坚持始终把单位的利益放在首位，坚持维护单位的整体形象。以年初计划安排的有限的部门经费为限，尽力使所花费的每一分钱都有回报为基本准绳，通过单位领导的直接领导，本年度追加财政预算近5万元，同时，本年度在单位领导的高度重视下，向人事部门争取公益岗位15个，全年争取且落实公益岗位补助资金69600元。更值得一提的是，财务部门在对外交往的过程中，时时不忘宣传市政管理工作。当然这些成绩的取得是大家共同努力的结果。
四、作好单位的劳保管理工作及劳保福利工作。
根据人事管理制度与职工劳动合同，按照有关规定，到劳动部门办好缴纳社保（养老保险、失业保险、医疗保险）的各项手续，切实解决职工后顾之忧。
按照预算审批制度组织落实单位办公用品，劳保福利等商品的采购、调配和实物管理工作。协助做好单位通讯费、招待费、水电费、车辆使用费等登记手续，严格按照程序核定使用标准。
五、做好财物档案管理工作及协助办公室工作人员做好办公室管理工作。
编制各项财务性文件和报告等文字工作，及时传达贯彻单位有关会议、文件批示精神。及时收发报送各项与财务有关的文件及材料，做好归集、整理、登记工作，做好各个证件的登记、审验、保管工作，做好各类图纸的归类整理工作，做好各车辆油料的使用管理工作；做好各个电话的记录、传达工作，做好各项零星采购工作及其他一些繁杂、琐碎工作。面对繁杂琐碎的大量事务性工作，自我强化工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错，至今基本做到了事事有着落。
总之，20xx年中，我将不断地总结和完善自己，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和单位的发展，与各位共同进步，与单位共同成长。
时光流逝，不知不觉间，已经过去了，在公司各部门领导和负责人的配合下，财务科认真完成所有财务核算及收支工作，对公司各部门财务指标进行考核，分析及监督，对各种报表的上报，帐务的处理等都已时间过半任务过半。在编制预算、资金安排上做到量入为出，以下是我所总结的上半年财务工作总结，敬请各位领导提出宝贵意见。
一、以人为本抓管理，夯实基础促工作。
1、坚持学习，不断提高工作能力。
年初我们制定了科室学习计划，坚持正常的科室集体学习与个人自学相结合的方式，组织科室人员学习政治理论知识和财经专业知识，树立终身学习的理念，营造浓厚的学习氛围，努力建设“在学习中工作、在工作中学习”的学习型科室。不断吸收新知识，与时俱进，适应工作需要，提升整体工作能力。引导科室人员团结一致、谦虚谨慎、真诚待人，踏实工作、加强品性修养，做一个高尚而有品位的人，树立良好形象。
2、明确分工，落实工作责任制。
根据省局党组提出的三化管理的要求，紧紧围绕如何又好又快地完成今年财务工作的目标任务，积极进娶扎实工作成效显著，为确保又好又快地完成年度工作目标责任制任务，财务科制定工作岗位责任，明确人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，月月有工作计划，周周有科务会，强化了人员的责任感，加强了内部核算监督，同时促进了财务人员合作与团结，从制度上奠定了完成年度目标任务的基矗
二、围绕目标抓落实，扎实工作出成效。
1、上半年财务收支情况
全系统实现收入103万元，占年度预算26%，比上年增长-44%;其中：市局收入40.5万元，占年度预算21.3%，比上年增长-80.2%;
全系统实现支出593.2万元，占年度预算的60.5%，比上年同期增长38.2%;其中:市局支出220.9万元，占年度预算61.3%，比上年同期上升41.4%;县级局支出272.3万元，占年度预算43.2%，比上年同期上升29.6%;
2、规范财务管理，年初重新修订了财务管理制度以及对县级局的预算定额执行标准，认真编制了全系统的财务总预算和各单位的财务收支预算，为规范财务管理提供了制度保证，今年对全系统的财务收支两条线的执行情况进行了检查，检查中没有发现大的违反财经纪律的问题，都是按财务制度的规定执行。
3、加强报账员队伍建设，组织报帐员进行了微机应用技能培训及相关业务知识培训，下基层指导工作，提高了报帐员办公室自动化应用能力和工作效力。
4、合理调度资金，保证全系统事业发展的需要。根据年度预算和全系统事业发展需要，及时调度资金，保证了全系统日常工作的正常运转。
5、对全系统固定资产进行了核查登记，组织下发了国家局配备执法车辆和办公用电脑、快检装置、复印机等现代办公设备并组织安装调试，使全系统的办公条件又上了新的台阶，对全系统往来款进行了清查，为迎接省局的检查做好了准备。完善了固定资产台账，为下一步全面资产清查打下了基矗
6、积极整理会计档案，规范会计档案管理。我们克服了时间紧、任务重的困难，组织全科室人员对的会计档案进行整理归档，经过一个多月的努力，完成了会计档案归档工作。
7、完成了两个县局的基本建设初步设计方案，现正在办理有关手续，预计今年年底能动工新建。
财务科在领导的关心指引下，兄弟部门的大力协助下，完成了新旧标准的顺利更替，我们深知以前的工作不能说明什么，还有很多的挑战与我们同行，请领导放心，财务科一定会一如既往、排除万难，与其他兄弟部门一起帮领导分忧，做好财务部上半年工作计划，尽全力完成领导交付的各种任务，为公司的发展贡献自己应尽的力量!
20xx年已经过去，在这一年的时间里，作为一名财务工作者，本人能够遵纪守法、认真学习、努力钻研、扎实工作，以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财会岗位上发挥了应有的作用，为单位的发展做出了应有的贡献。
一、以“三个代表”重要思想和科学发展观为行动指南，认真学习政治理论知识，参加有益的政治活动，不断提高自身思想修养和政治理论水平。在学习马列主义、“三个代表”重要思想和科学发展观的过程中认真做好记录、积极讨论、用心体会、写出心得，明确目标、树立榜样、锻炼胆识、提高认识。在思想上、行动上与党中央保持高度一致，同时使得政治思想素质和业务水平得到了极大的提高，加强了廉洁自律、拒腐防变的能力，增强了服务意识，为做好财务工作奠定了思想基础。
二、爱岗敬业、扎实工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。
1、顾全大局、服从安排、团结协作。作为单位的会计主管，在工作过程中，本人能顾全大局、服从安排，虚心学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作要求，熟悉了会计业务，积极做好财务审核和监督工作。
2、坚持原则、客观公正、依法办事。一年以来，本人在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财经纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我院会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。
3、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时，兼顾其他工作，做好预算，管理使用好各项资金，出色地完成各项工作任务，起到了先进和榜样的作用。
4、爱岗敬业、提高效率、热情服务。能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，切实搞好会计法律法规的宣传工作。
三、遵纪守法、廉洁自律，做到秉公理财、清正廉洁。在实际工作中，结合医疗业务工作的特点，规范财务行为，把好财务关，坚持“厉行节约、勤俭办事业”的方针，努力提高资金使用效益，促进事业发展。
四、努力学习，增强业务知识，提高工作能力。通过会计人员继续教育培训，进一步学习了会计基础工作规范化要求，使自身的会计业务知识和水平及时得到了更新和提高，适应了现在的工作要求，并为将来的工作做好准备。
综上所述，20xx年，本人在整体工作上取得了一定成绩，但仍存在一定问题和不足，今后，我将一如既往地向领导同志们学习，发扬优点、克服不足，与时俱进，积极进取，力争使自己的政治素质和业务水平在较短的时间内再上新台阶，以适应现代社会飞速发展的需要，从而更好地完成各项工作任务。
一、会计基础工作
(1)做好基础工作，根据本月发生的业务归集编制记账凭证、编制报表、并且申报纳税。
(2)采暖期临近结束，核对账目是必做的一项工作，从中找出漏记、多记的错误，更好的把账目核对清楚。
(3)通过给我们提供热源的河北盛华化工有限公司核对账目，我们即时的核对出多记的水费，并开具出热费专用发票，合理的计入成本。
(4)处理财务有关往来问题，并严格对审批单进行复核把关，对不合理的发票即时提出。
二、加强工作水平
(1)认真执行《会计法》，进一步加强对自己财务基础工作的水平，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理。
(2)要正确合理的避税，及时发现违背税务法规的问题并予以改正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。
(3)勤于学习，不断提高自己的职业素养与技能，积极响应两会的指导路线，并且学习领会两会给我们企业带来的好政策，领悟两会的精髓，学习营业税实行的有关政策，认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
(4)通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。
(5)不断学习、改变自己、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。
三、下月计划
(1)编制报送20xx年度报表，发现问题，解决问题，总结经验。
(2)整理20xx—20xx年凭证并装订存档。
(3)采暖期结束归集整理采暖费记账收据联并装订。
(4) 积极配合各部门工作，提前做好供热工程的准备工作。
(5) 合理的调配和运用资金，使得财务状况有条不紊的进行。
20xx年紧张忙碌的一年即将结束了，总结这一年的工作，在各级领导的正确领导和业务指导下，我在本工作岗位上取得了一定的成绩，但也存在着很多的不足之处。本着正视当下、展望明天、总结成绩、剖析不足的思想，对本人今年的工作作以肤浅的小结，不足之处请领导批评指正：
一、岗位工作取得的成绩：
1、资金方面：作为一个企业，资金的安全及管理是财务业务中很重要的工作，20xx年我每月月末会与出纳人员及时、完整核对现金、银行存款、其他货币资金往来进行对账、盘点，并做资金对账表存档。保证了各项资金帐帐相符、帐实相符，为公司资金安全管理及合理使用提供了数据基础。
2、供应链方面：作为一个总账会计，我要负责每天采购、出库等发票的生成，月底我要做供应链的对账、关帐结账工作。在这一年里，我能坚持每天生成相关发票、月底做库盘点数据并参与盘点、审核盘盈盘亏单据及写盘点报告，为公司商品管理工作尽到了一个作为财务人员的职责。
二、工作中存在的各种问题及修正：
1、在凭证制作过程中出现了数据登记不完整、科目归集、核算项目归集不准确的时候，在20xx年的工作中应更加仔细、详细分析数据属性，做到摘要意思清楚、信息全面、科目及核算项目及现金流项目归类准确、数据准确。
2、对于应收应付项、资产项、总账项，不能拘泥于做账而“作”帐，在每项目完成之余，多看多想各环节数据状况、关联信息，发现及处理系统中出现的有必要处理的事项，使财务帐各项目、数据更完整清楚、符合逻辑。
三、20xx年工作打算及展望：
新的一年，工作也是一个全新的开始，理应对人生对工作有个新展望，在崭新的下一年我要：
1、20xx年建立新财务帐套，全面准备、核对、处理数据，在1月底完成帐套各个模块数据录入及初始化工作。
2、积极参与各种培训及学习，不断充实、更新知识，提升职业劳动技能。
转眼这一年来的工作已经过去了，做财务工作一直都让我感觉非常的充实，我清楚的感受到了这些细节，在公司领导的正确指示下面，我也是把过去一年来的财务工作完成的不错，这份工作是非常细心的，我清楚的感受到了自身的进步，现在我也是非常充实的，回顾过去的一年我也总结一下。
过去的一年当中，我还是感觉很有意义的，一年来我深刻的意识到了这一点，我认真遵守公司的规章制度，这给我的感觉是非常好的，做财务工作确实是让我觉得非常的充实，我也感激在这样的环境下面自己的进步和提高，财务工作是非常重要的，在这方面我需要好好的去规划，过去的一年当中我和周围的同事相处的很好，也认真的学习到了很多的东西，认真的统计好公司每天的流水，每个月做好工资发放，确定准确无误，在这方面我是非常认真的，我知道我需要从这方面做起。
这一年来的工作当中，了解了很多更加优质的财务制度，把其中合适的融入到自己的工作当中，除了每个月做好对账，出账之外，我也把很多的精力投入到了对自身能力的提高当中，因为我知道我的表现是在很大的程度上面的，决定着自身的提高，对于这一点上面我是能够保持足够好的状态，这一年我认真负责的对好账单，对于各部门的工作报销也是严格遵守公司制度来执行，做一名财务最关键的就是需要细心一点，这是应该要去做好的，我应该要去维持好，财务会计工作不是简单的，这是需要非常细心的，一个不留意就会出现偏差，损失也是未知的，所以在工作当中我是一再的专注，毕竟不能马虎。
我非常感激公司对我的培养，所以接下来新的一年，我务必会做好规划，让自己学习到更多的东西，这非常的重要，是我应该要有的态度，在这样的环境下面我相信我是能够维持好的，这是对工作应该有的态度，从个人的角度来讲，我是非常愿意去接触一些新的知识，不管是工作方面，还是在其它方面，当然主要以工作为主，我认为在新的一年当中，还依然会有很多机遇和挑战，所以身为_的一名财务工作人员，我始终会把自己放在前面，做好充分的准备，保证自己随时能够做好这份工作，能够做出成绩来更加的重要。
一年来，我能紧紧围绕省行24项履职要求，着重在业务经营、窗口建设、基础管理和财务核算上下功夫，团结和带领全体同仁恪尽职守、努力工作，圆满完成了全年各项工作任务。现将一年来本人的主要履职情况向大家汇报如下：
一、认真贯彻落实会计基础管理会议精神 狠抓会计内控建设
作为副行长兼会计主管，我的压力很大。为从根本上解决困扰我行的基础管理较差，内部控制力弱的的问题，我行于年初召开了高规格的会计基础管理工作会议。认真查找了我行会计基础管理方面存在的问题，深入分析了问题存在的原因，提出、制定了提高我行会计内控管理水平的具体措施。作为会计出纳部的负责人，我把贯彻落实会计基础管理工作会议精神作为首要任务和履职工作的切入点，并从以下几个方面开展了工作：
1、以抓《中国农业发展银行会计内控管理尽职指引》和在年初会计基础管理工作会议上签订的责任书的落实为契机，把各部室的负责人、临柜柜员、内勤主任、监管员以及办公室等相关职能部门纳入会计内控管理组织体系，大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监督、一体考核，让会计内控管理关系更清晰，内控管理层次得到显著提升。
2、坚持按月组织开展监管检查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。尽管面临各种各样的困难，我还是坚持按计划、按程序每月对营业部进行一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、有整改、对责任人有处理。
从已经结束前十个月的检查监管情况来看，累计查出问题37个次，绝大部分问题得到整改或改善，处理或建议处理责任人2人次，其中扣发考核性工资4人次，扣款金额400元。我始终把实质重于形式作为监管的重要原则，通过持续、认真细致的监管，我行的会计内控管理水平有了明显的进步。
3、坚持突击轮岗带班制度，充分发挥会计监控系统的监督作用。一是能促使各岗都能熟悉掌握不同岗位的业务操作，提高操作技能，另一方面让柜员自己互查，在离岗交接时显现隐性问题，创新防范风险的手段。我每月会不定期突击要求员工临时休假，然后自己临柜代班。今年来我已经累计代班23天，涉及柜面所有岗位。通过岗位轮换和全日制代班，已发现纠正涉及印鉴管理、借据管理、账簿记载、档案归档等方面共12处问题。通过调看监控录像观察临柜人员的操作程序是否合规，每周调看监控工作的提升和持续，直接促进了我行临柜人员工作效率的提高，规避了操作风险，更重要的是对会计人员产生了一种持续、强大的监督和威慑作用。
4、注重提高副行长兼会计主管的业务素质和履职能力。副行长兼会计主管履职到位与否，是会计内控好坏的关键一环。一年来，我认真履行副行长兼会计主管职责，提升业务学习，分析内控形式，学习新的文件精神，研究解决管理中存在的实际问题。以会带训，不断提高副行长兼会计主管的履职能力。
二、提升队伍建设 创建文明规范窗口
今年以来，我一直将内塑队伍素质，外树窗口形象，创建行业品牌作为重点工作来抓，主要表现为：
一是建立奖惩制度，树立积极的农发行新风。
开展创建行业品牌活动以来，我明确了考核标准和落实检查监督措施，形成严格的奖罚制度。创新出台《营业窗口文明服务规范考核办法》，设立 “周服务之星”、“月文明之星”、“季规范之星”、“业务精英奖”等，对客户口碑好、业务技能强、服务质量高的员工进行特别奖励。
二是发挥窗口作用，全员倡导职业文明。
在窗口环境建设上切实做到“形象统一规范”、“设备使用正常”、“环境整洁宜人”、“服务设施到位”、“宣传醒目规范”;在礼仪形象中严格执行“着装统一规范”、“形象整洁大方”、“行动文明得体”;要求员工贯彻执行“三好一提高”，即：服务好、态度好、业务好，提高办事效率的服务宗旨，还要做到 “六声”，即：来有迎声、去有送声、咨询有答声、求助有请声、不足有歉声、合作有谢声;做好“五心”，即：服务态度要“热心”、接待客户要“诚心”、言谈举止要“虚心”、宣传解释要“耐心”、关心他人要“真心” 的服务承诺，切实将职业文明落到实处。
回顾这一年来的工作，我在局领导和各处室同事的支持和帮助下，很快适应了财务岗位的工作，为我局的财务工作提供了优质的服务，并较好的完成了各项工作任务。现将个人工作总结如下：
一、爱岗敬业、加强学习
爱岗敬业、坚持原则，在工作中，自己快速适应安排的工作岗位，并认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作。工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能。尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和电脑特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务。
加强政治业务学习，我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。认真学习单位全体会议贯彻内容，自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。工作中，能够认真执行有关财务管理规定，履行节约、勤俭办事。
二、做好出纳等工作的承接，保证工作的顺利进行
做好出纳及其他会计工作的承接，及时登时现金及银行等明细账，保证账实、账账、账表相符。并认真学习办公室报销单据的相关会计制度，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报。认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，保证会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求。
三、重视日常财务收支管理工作
重视日常财务收支管理工作收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，为加强收支管理，对一切开支严格按财务制度办理，并做好每月的预算及预算执行情况，在经费相当吃紧的形势下，既保证办一系列正常业务活动和财务收支顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，提高资金的使用效益，达到节支的目的。套费核算的管理，认真的审核配套费的拨款进度，及时发现申请过程中存在的问题并向领导汇报。同时发挥自己在电算会计方面的特长规范配套费的电算化账务处理及核算，更好的为领导决策提供相关数据和依据。
四、做好年度预算及年终决算工作
预算及年结合我局的部门财政预算，根据我局的发展实际需要，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，完成了部门财政预算的编制工件。使预算更加切合实际，利于操作，确保了我局各项工作的顺利完成。本年的年终决算主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。是一项比较复杂和繁重的工作。年终决算的数据是对我局这一年来收支活动的一个总结和评价，我们需要总结出管理中的经验，提示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决算提供依据。
五、认真做好会计档案的整理和归档工作
对各类会计档案进行分门别类的的整理。将会计凭证、会计账簿、会计报表、配套费结报单费等分别进行了档案打印、归类、装订，并及时进行了会计档案系统的录入。根据关于固定资产清查的相关规定和使用年限，对局已经申请报废的各项固定资产及时进行卡片的报废处理，并进行账务及固定资产明细账的登记工作，确保国有资产的安全完整和有次使用。针对财务管理出现的新情况、新问题和财政的新要求，对下一步“公务卡的使用和结报”制度作出了的规定，使我局的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化。
总结这近一年来的工作，首先要谢谢各位领导和各位同事的支持和帮助，让我在融入我局的这个大家庭中，并在其中成长和进步。我知道在一些方面还存在关不足，工作中还有待改进。在新的一年中但我会将更加努力做好财务工作，发挥自己的特长，不断的鞭策自己，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，为我局的建设和发展贡献自己的微薄之力。
转眼间，已经来到了我们的面前。回头看已经字逐渐消失的，心情也非常的复杂。这一年，因为各种的原因和外部的影响，我们公司在今年并没有取得多么出色的成绩。但我们全体员工，也都在工作中拼尽全力的去将工作做好，在这并不顺利的，也勉强为工作取得了较为不错的成绩。
而作为财务人员，在工作中我们并没有办法能给公司带来直接的利益。为此，在工作中我也更加努力的加强了自己，让自己的工作能更好的辅助公司的前进。现对一年来个工作的情况做如下总结：
一、提高自身思想素质
面对工作的危机，我也开始积极的从自身入手，及时的改进自身的工作态度和工作能力。首先在思想上，我严格的端正了自己的思想态度，确立自身工作责任感，并在工作中积极的自身思想和责任上的不足进行及时的改进。
面对工作的严峻情况，我在工作中也给自己定下了严格的目标，并且还通过学习和了解，完完善了自己思想，树立了自己正确的价值观和人生观。
二、在工作中严格的遵守纪律规定
会计是一个严谨仔细的工作岗位，面对工作中的每一个小数点都不应该算错!因此，在工作中，我们也必须演严格的遵守工作的纪律，这样才能更好的完成工作任务!
在里，我通过思想的改进带动了自己在纪律上的进步和提升。不仅在个人行为上严格的遵公司的纪律和要求。更在工作中也严格的要求自己，严守责任，和工作的义务，绝不让的自己轻易的犯下错误。
三、工作的情况
在工作方面，我认真做好每一天的日常核算，并在工作的处理中认真的思考，如何能让现在的x公司更加有效的使用这些有限的'的资金。并且也字会议上多次提出自己的看法，给公司的发展和计划出谋划策。
尽管并不是每一次的建议都有贡献和成绩，但我相信自己每一次的建议都是有意义的。至少，在工作的思考中，我也充分的加强了自己对公司现状的认识，并一次次的在会议上加强了自己对工作的了解，争取让自己变得更加出色。
如今，一年的工作结束了，作为x公司财务部的一名会计，我能做的就是在工作中严谨努力的去做好自己的工作。而在下一年里，我将会更加出色，并给公司带来更多的贡献!
1、资金结算中心工作
(1)银行授信及融资
今年上半年，我协助42家本级或子公司完成了核保相关资料提供及服务，尽量保证了不耽误各子公司对授信额度的使用。同时，我们构建以中小银行融资为主渠道，大型银行贷款为支撑，发行短期融资券为补充的融资框架体系。在充分考察市场并结合自身实际情况的前提下，灵活的在信用证、应收账款保理、票据贴现、票据质押等融资品种间进行选择，最大程度满足了集团公司的资金需要。
同时，我逐步理清了各家合作银行的授信额度及具体使用情况，明确开立银行承兑汇票、保函、信用证等的费率、收费方式及优惠的额度。通过对资金的集中，与各合作银行协商进行存款管理，利用银行协定存款、七天通知存款、定期存款等方式，获取最大的资金收益率。
(2)资金预算及台账
每月月初，在收到各子公司台账及本级业务预算后，我能及时分析汇总银行账户统计表、银行授信统计表、流动资金贷款统计表等相关表格，努力确保集团账户管理的有效性，科学预测，统筹规划，制定周密的资金使用方案，合理安排资金流向，满足每个时间节点、每笔重点业务的资金需求。
此外，我们积极的通过银行和股份财务公司开立法人透支账户，办理一定的贷款应急额度，防止出现资金链断裂、企业上银行黑名单等事件的出现，把确保资金链安全当做企业生存底线，保证了资金收支均衡有序的同时有效降低了日均存款余额，避免了存贷双高现象的发生。
(3)资金占用费的核算
20x年，我负责的一项重点工作即是子公司及部门资金占用费核算。经过多年的经验累积，我现在对于资金占用费的理解已不是单纯是数学计算，而是逐步树立了为子公司和业务部门服务的意识，为帮助它们节省财务费用献计献策，想其之所想、急其之所急，在保证依法合规的前提下，为经营人员开展业务当好监督员、参谋者，充分有效发挥财务职能。
由于各子公司及事业部的经营方式各有不同，在核算资金占用费时，单一的erp软件不能全面的反映其资金占用情况，这就要求我在平时的工作中，更加深入的了解各子公司和事业部的业务模式，及时与同事们核对，发现问题，并予以解决。
(4)银行账户监管
随着今年各类建筑工程业务的复苏，各子分公司掌握的资金量越来越大。为达到股份公司资金归集率80%的目标，维持集团公司资金集中管理方面取得的成效，防止产生新的资金分散现象，我们坚持账户管理及资金监控不放松，严格控制各公司的账户开立及增加erp记账科目的审批。通过规范资金集中管理，集团公司进一步提高资金集中管理的高度和深度，提高资金使用效率，实现了较为理想的资金集中率，20x年一季度资金归集率为87。68%，二季度87。26%。
一、实习目的
为了加强自身的素质，培养较强的会计工作的操作能力，本学期初，我在一家建筑公司进行了专业实习。通过这次实习，我明白了实习报告怎么写，同时，也在实习中吸取到了很多经验和技巧。以下是我的财务会计实习报告，敬请大家提出宝贵意见。
二、实习内容
建筑公司的会计部并没有太多人，设有一个财务部长，一个出纳，两个会计员，而教导我的是老会计。刚到会计部就叫我先看她们以往所制的会计凭证。总以为凭着记忆加上大学里学的理论对于区区原始凭证可以熟练掌握，也正是这种浮躁的态度让我忽视了会计循环的基石——会计分录，以至于后来让我尝试制单的良苦用心。于是实习时只能晚上回家补课了，把公司日常较多使用的会计业务认真读透。毕竟会计分录在书本上可以学习，可一些银行账单、汇票、发票联等就要靠实习时才能真正接触，从而有了更深刻的印象。别以为光是认识就行了，还要把所有的单据按月按日分门别类，并把每笔业务的单据整理好，用图钉装订好，才能为记账做好准备。
制好凭证就进入记账程序了。虽说记账看上去有点象小学生都会做的事，可重复量如此大的工作如果没有一定的耐心和细心是很难胜任的。因为一出错并不是随便用笔涂了或是用橡皮檫涂了就算了，每一个步骤会计制度都是有严格的要求的。例如写错数字就要用红笔划横线，再盖上责任人的章，才能作废。对于数字的书写也有严格要求，字迹一定要清晰清秀，按格填写，不能东倒西歪的。并且记账时要清楚每一明细分录及总账名称，不能乱写，否则总长的借贷的就不能结平了。如此繁琐的程序让我不敢有丁点马虎，这并不是做作业时或考试时出错了就扣分而已，这是关乎一个企业的账务，是一个企业以后制定发展计划的依据。
从制单到记账的整个过程基本上了解了个大概后，就要认真结合书本的知识总结一下手工做账到底是怎么一回事。很要耐心的跟我讲解每一种银行账单的样式和填写方式以及什么时候才使用这种账单，有了基本认识以后学习起来就会更得心应手了。
三、实习总结
通过在建筑公司这一段时间的实习，使我第一次把自己所学到的'理论知识真正地应用到实践中去，并且在实践中得到了经验，同时又获得了许多理论知识中所没有的实践经验，这不仅丰富我的工作经验，更加提高了我的业务理论水平。我坚信通过这一段时间的实习，所获得的实践经验对我终身受益，在我毕业后的实际工作中将不断的得到验证，我会不断的理解和体会实习中所学到的知识，在未来的工作中我将把我所学到的理论知识和实践经验不断的应用到实际工作来，充分展示自我的个人价值和人生价值，为实现自我的理想和光明的前程努力。
匆匆又是一年，走过忙忙碌碌的一年，其中有许多的艰辛，但更多的还是快慰：我们又走过了充实收获的一年。回忆一年来，点点滴滴在脑中流过。20__年是__公司“三年而立”，计划是收官之年，也是__公司迈入稳健发展快车道的关键之年。在过去的一年里，在公司两位老总的细心关怀与精心指导下，各部门的通力合作及各位同仁的全力支持下，圆满完成财务部各项工作，财务部门工作也取得了长足的进步与发展。当然在过程中也存在一定的不足，下面就全年财务部门工作，进行总结如下：
第一部分 财务指标完成情况
1、完成营业额情况
本年度完成营业额为__万元，其中，自营项目共计完成营业额 __万元 ，分公司完成营业额 __万元
2、收取管理费情况
本年度管理费收入共计__万元，
3、安措费收取情况
本年度收取安措费__万，其中__项目__万元，__项目__万元，__项目__万元。
3、自营项目收付款情况
本年度自营项目回款__亿元，支付__亿元，结余__万元
4、公司管理费用开支情况
本年度公司机关共开支管理费用约__万元，工资及奖金__万元，
业务招待费__万元。
5、公司财务费用开支情况
本年度公司财务费用支付为__万元，其中，担保费用__万元，利息支出__万元。
6、固定资产变化情况
本年度新增固定资产__万元，其中别墅会所购买及装修款__万元。
7、上交税金情况
本年度公司共计向国家上缴各种税金__万元。
8、五险一金情况
本年度公司共计缴纳五险一金__万元，其中公司部分__万元，个人部分__万元。
第二部分 主要完成工作
一、财务核算与财务管理工作
(一)财务核算方面
1、财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作。伴随着项目的不断增多，核算工作量也在不断增加，目前有__个自营项目，__个下属分公司,__个联营项目，因此，财务部主要精力都在处理大量的基础核算工作上面，20__年全年共计原始凭证审核29615张， 填制记账凭证6550张。
20__ 年初，根据总部财务核算一体化要求，8月份__公司安装了远程财务软件，并进行了数据初始化工作，财务部的同事经过2个
月的辛苦，顺利在10月份已经将远程系统进度与日常持平，并进行常态化处理。
2、资金的收付核算工作，公司资金流量一直很大，尤其在施工旺季，现金流量巨大而繁琐，尤其对于刚毕业的大学生出纳__更是极大的考验，__本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。全年累计实现资金的收付达_亿__万元。
在个人备用金方面，年底进行了一次全面的借支清理，未及时归还的，已按要求用个人工资、绩效、奖金等冲抵，个人备用金全部冲回。
3、项目成本及资金核算，一年来在项目成本核算方面做了些调整，完善项目成本科目，合理的分配和归集项目成本费用，使成本的归集更加精细化。但是成本报表的建立并未实现，一方面由于项目不能及时提供成本方面的原始单据，另一方面财务部未尽到及时催促的作用，导致项目过程成本核算的不精确，成本报表一直未成型，这个也是我们和材料部一起共同存在的问题，因此，在年底合约部与财务部共同开会探讨，共同协商解决问题的办法，争取在20__年将这项工作落实到位，并对项目过程成本进行有效的监督与控制。
4、企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。准确无误的出具__份内部管理报表，__份纳税申报表，__份建管站季度报表，多份银行
融资报表。
5、每月按时核算职工的工资、按时申报各项税金、员工保险及个人所得税。发现问题，及时纠正，由于人力资源部门人员变动频繁，导致员工保险的缴纳与转扣经常产生一定的差异，财务作为监督部门，及时将存在的问题反馈给人力部门按时参加税务局举行的月度例会，以便了解更多的动态税务信息。
6、各项目往来台账及分供商台账的建立、录入与维护。年底配合物资设备部与各个项目的分供商对账。配合各项目办理社保费及安措费的拨付与申请工作，本年度收回安措费__万元，社保费__万元。
7、固定资产的管理与核算，之前只进行固定资产的核算工作，从今年5月开始进行固定资产卡片管理，将固定资产统一编码，并联合综合办公室将所有固定资产编码进行打印粘贴，并且每个月末编制固定资产报表上报总经理，现已按领导要求进行常态管理。
(二)财务管理方面
1、资金管理方面，可以说今年的资金管理仍然是流于形式，各项目未起到控制资金使用的作用，致使项目资金出现负流，只有少数的几个项目是根据额度情况进行资金支付计划的安排，虽然是受甲方资金影响，各项目部今年工程款回款普遍较为困难，滞后现象较为严重，再加上项目成本管理的问题，项目可用资金难以为继，部分项目特批的情况较为频繁，故在资金可用额度管理方面的具体执行还有待进一步的提高。
2、单据审核与费用管理方面，加强了对费用报账及时性以及票
据的规范的管理，严格要求按月报账，及时清理借支，严格审核原始票据，坚决杜绝不符合要求的票据，对过期票据、虚假票据、票面要素填制不全或不准确的票据坚决不予受理，不把问题带到下个环节。并且坚持原则、严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款、付款和费用报销拒之门外。规范了费用报销管理，提高了财务数据的真实性、准确性。
3、财务档案的管理，本年度除将以前年度的会计凭证打印并进行统一的装订成册外，本年度的凭证共计装订20__6本，分别为：__共计42本凭证，__项目共计25本凭证，__项目共计22本凭证，_X_目共计28本凭证，X_共计26本，X_项目33本，X_项目30本。
4、财务台账管理的不断完善，除以前年度建立的分供方台账和材料台账外，本年度又进行调整新增。财务部现已建立的台帐有：
合同管理台帐：包括施工主合同、分公司/合作项目承包经营合同、分供方合同台帐，极大的方便了对合同的查阅和了解合同的签订情况;
会计档案管理台账：一个项目一个档案管理台账，方便查询各个项目、各个月份的会计资料;
税务管理台账：其中包括工程发票的开票和税金上交情况台帐; 融资管理台账：包括银行利息支付和到期情况台帐;
分供方台账：包括材料供应商及劳务、机械等情况台账;
材料管理台账：包括周转材料台账、材料出入库台账、低值易耗品台账;
费用管理台账，保险管理台账。
二、资金调度和融资工作
今年工程建设项目逐渐增多，资金需求日益增加。尤其在各项目上交结余资金较少的情况下，财务公司承受了巨大的资金压力。为了满足生产对资金的需要，__亲自主抓本项工作，大量的时间用于筹措资金、安排调度资金。财务部根据项目生产和公司发展的要求，为确保公司生产经营的顺利开展，积极进行融资、全力筹措资金、合理安排调度资金。为了降低融资成本，计划使用__年__银行批复的__万元，但由于__银行批复下来后没有及时使用，导致该银行最终未能放款，因此最终还是在__银行进行融资工作。由于今年公司对财务融资要求较高，要在去年的基础上翻倍，这给财务部工作增加了很多工作量，不仅是资料的提供，同时也增加了大量的沟通和跟踪工作，包括和担保公司的沟通工作。为了确保融资顺利，财务部认真对待，结合前面一年向银行提交的年度报表，对各项指标进行分析，在分析的基础上编制了20__20__年报;按照融资银行和担保公司的要求，提交了详尽的公司财务和经营方面相关资料，并配合担保公司进行现场考察、答疑，根据银行和担保公司在审核过程中提出的质疑，不断和银行沟通，补充提交各种资料，确保了公司在__的融资顺利进行，并于9月22日放款__万元。同时赢得公司颁发的“嘉奖令”，嘉奖令给了我们巨大的鼓舞，也是对财务部工作的一种肯定、一种鞭策，让我们更有信心完成领导交待的其他工作。
三、开展了公司经济活动分析，解析了公司目前相关工作现状
根据总部8月份的经济活动分析会，回到公司后，也做了一次
__公司的半年度经济活动分析。通过对公司资金管理、费用管理、成本管理方面的分析，用数字客观的揭示了公司目前的管理现状，并对公司的相关问题进行了预警。
四、完成了公司其他部门相关工作中财务方面工作的配合。
如按要求认真配合了公司市场部办理资质升级所需报表和发票复印件的提供工作，配合公司人力资源部完成了养老保险、医疗保险的年审工作中财务报表和帐表的提供工作，配合公司合约部完成各项合同的评审工作，配合市场部填制月度、季度、年度统计报表工作，配合物资设备部进行项目材料盘点共组，配合总部人力资源部完成了劳保基金的回款工作等。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，并圆满完成了对统计、工商、建设等各部门有关资料的申报。
第三部分 存在的问题和不足
一年中，财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作。
1、我部的财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。财务工作更多的还仅仅是会计工作，仅仅停留在事中记账、事后算账，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，不能做到防患于未然;另外，财务人员对企业经营活动的参与不够主动，不能深入的掌握公司经营活动的特性，只能是按照公司或领导的要求报送数据、资料，还不能针对公司的经营进行必要的分析，只是按照理论上的指标去计算、去解释。
2、会计工作中仍有许多待改进之处，尤其在一些问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还有一定困难。管理工作的形式化、表面化，有很多的日常管理工作做的还
不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，没有起到真正的管理作用。针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，将是我部今后工作中的又一重点。
3、财务核算体系和台帐报表体系、财务分析体系还没有形成，不能及时向公司领导汇报财务数据，财务内部管理的压力依旧没有释放。财务指导和财务预警制度没有形成，财务的监管机制没有得到有效的发挥。
4、备用金的管理混乱，20__年各个项目均有不同的人借用个人备用金，大量的备用金严重的占用公司资金流动，下一年度的工作要严格控制个人备用金的借支。
第四部分 20__年财务部门工作的规划
结合今年的.实际工作，对20__年工作进行整体规划，在今后的工作中，重点做好以下方面的工作：
一、坚持原则，令行禁止，严肃制度的执行，由于之前公司在制度的执行上一直太人性化，过于宽松，导致公司的制度、通知、要求无法落地，形成了极为严重的拖拉作风，导致各项工作相互牵制、相互制约，制度无法有效推进。作为财务部门，在今后的工作中将严格执行财务管理制度，规范管理流程，真正使财务管理体系落地。
二、强化资金监督，做到收支平衡。
1、加强资金可用额度控制，项目资金预算落实到位，做到先审后支，不审不支，支出要考虑合理性，做到出有凭，入有据，在项目资金可用额度内控制支付，杜绝项目资金出现负流。
2、加强应收账款的管理，组织与甲方的账务对账，加强对甲方资金状况的密切关注，催促和跟踪已完工项目的审计决算、项目工程款的回收工作。
三、强化财务分析、经济活动分析，逐步提升管理水平。在半年度组织公司全面的经济活动分析，并使之常态化。通过公司层面的经济活动分析，反映公司管理状况，及时采取应对措施及时纠偏。
四、加强项目成本资料收集工作，所有的基础数据来源于项目，项目管理人员成本观念淡薄，没有成本管理的意思，工作拖拉现行频繁，致使以往年度所有项目都没有按月上报成本资料，最终各项目过程成本仍得不到控制，因此本年度加大力度督促项目按月提交成本资料，改变项目不重视成本资料的现状，出台相应的奖罚措施。
五、根据公司的融资需求，积极做好融资的开源工作。按照公司的生产规划，做好资金的统筹工作。具体措施适时而定。做好现有的存量融资的到期还贷和续贷工作，并寻求规模的不断扩增。不断拓宽融资银行，有望在__银行进行融资工作。
六、做好税务基础工作的同时，做好税务筹划工作。随着公司资质的不断升级，__公司独立承接项目指日可待，因此做好__公司的税务筹划势在必行。明年要打开自己的局限，增加与税务局的相关领导的沟通，不断充实自己税务方面的经验。
七、加强财务团队建设，营造轻松的工作氛围。
1、本年度要不断的充实和加强财务队伍建设，财务部现有4人，已经不能满足日常的财务工作，急需增加财务人员。继续加强部门绩
效考核全透明制度，并开展批评与自我批评，来提高业务能力，
2、通过走出去、请进来的方式加强对财务人员的培训和学习，通过外培给财务人员提供学习的机会，开阔财务人员的眼界，扩展财务管理思路，加强与外界其他单位人员的交流;通过内部的管理交底和日常的工作要求、工作沟通，传递管理理念，加强财务人员的管理能力。
财务部将在20__年结合全年的工作需要，随时调整工作计划，以满足公司对财务核算、财务管理的要求。
以上这些工作，都是20__年财务管理要重点思考和解决的主题，也是每一位财务人员如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。作为财务人员，我部在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我部将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与公司共同进步，与公司共同成长。
半年来，在行领导的正确领导下，在其它部室的密切配合和会计出纳部全体员工的辛勤努力下，我行的会计、出纳、财务工作已全面完成了上级行下达的各项指标及我行年初制定的各项工作任务，并取得了一定的工作业绩，为了总结经验，克服不足，使今后更好的开展工作，现将半年来我行会计出纳工作作简要汇报：
一、全面贯彻落实总行会计监督和规范化管理制度的要求，继续保持会计出纳规范化管理工作达标一级行随着总行对会计监督和规范化管理制度的不断加强和完善，对会计出纳岗位的工作要求也越来越高，为保持省分行授予会计出纳部规范化管理达标一级单位的荣誉，巩固会计监督和规范化管理的成果，几年来，我们全面贯彻落实上级行各项规章制度，严格按照会计监督和规范化管理工作的要求认真执行，对各会计岗位监督职责进行了补充和完善，制定了各岗位每一天的具体工作内容，设立了操作员岗位责任牌，坐班主任负责监督员工当日对各项制度指行情况，工作效率、服务态度情况以及会计核算情况，及时的发现问题，及时的解决问题。会计主管不定期的对员工的工作进行检查和考核，对检查和考核中发现的问题除及时纠正外，还要按考核的内容和标准进行处罚，从而减少工作中的疏漏，通过多年来的运用，这种方法还是行之有效的，在市行的会计督导检查中得到了上级行的好评。
二、加强财务管理，增收节支，较好的上半全年各项财务指标
1、协助行领导加强财务管理，减少不必要的费用支出。
年初，按照市行下达的费用指标，根据行长工作会议要过紧日子的要求，首先根据我行的实际情况，制定了业务管理费用支付预测表，对一些刚性费用支出做到预测细致、准确，合理的压缩一些弹性开支，及时的向行领导汇报费用的支出情况，严肃财经纪律，严格审批制度，为行领导把好关，守住口。
2、准确的为上级行提供各种报表和财务测算
会计报表反映着一个单位、一个部门的经济状况和经营成果，及时准确的向上级行提供可靠的会计报表和预测是基层会计工作的基本职责，为此，在报表过程中我们严格要求有关人员要严肃认真，一丝不苟，特别是在上报一些测算表时，对一些不确定因素我们都仔细斟酌，谨慎考虑，当事人报完后由坐班主任审核，然后由会计主管，主管行长审查无误后方可报出，由于我们对报表工作的严格要求，使我行会计报表工作没有出现过差错，为上级行的各项决策提供了真实、准确的数据。
3、狠抓收息工作，上半年年实现利润---万元
收息工作是全行工作的重中之重，收息任务完成得好坏，关系到全行各项指标的顺利实现，为此，我们年初按照行领导的总体部署，配合有关部门制定了收息计划，做到领导心中有数，职工工作目标明确，并根据财政补贴情况及时调整收息计划，及时向有关部门及行领导汇报损益情况，对利息补贴做到应收尽收，对企业销售回笼款及时提供资金分割单，及时收回分割利息，我们配合有关部积极收息，---上半年我行借款应计利息---万元，实际收回利息---万元，实现利润 ---万元，借款收息率达到--%，超额完成了上全年的利润计划。
三、加强职工队伍建设，努力提高会计出纳人员整体素质，业务技能竞赛取得好成绩。
营业部是发行的"窗口"，直接面向客户，工作琐碎而繁杂，这就要求一线的每一位员工不但要有扎实的业务理论基础，同时还要有准确无误的办事效率，从而提高客户对农发行的信任度，这就需要营业部全体员工齐心协力，做好各方面工作。
进入公司以来，我就把“做一名优秀的财务人员”当作致力追求的目标。x年，在公司领导的关怀和同事们的帮助下，我时刻要求自己从实际出发，坚持高标准，严要求，力求做到业务素质和道德素质双提高，顺利完成了领导交给的各项工作任务，向着“做一名优秀的财务人员”的目标又迈出了自己坚实的一步。下面就将一年来的工作、生活、学习以及思想等各方面情况汇报如下：
一、思想上积极上进
能够以积极的态度认真参加公司组织的政治理论和业务学习培训，并不断总结自己思想上的不成熟观点，向着做一个有魅力的x人靠拢。其次，通过广播、电视、报纸、书刊认真学习领会当前国家政策及经济形势，为今后的工作，生活等铺一条正确的路线图。
二、工作中兢兢业业，尽职尽责
勤勉的精神和爱岗敬业的职业道德素质是每一项工作顺利开展并最终取得成功的保障。一年来，我在工作中能够以正确的态度对待各项工作任务，积极主动，勤勤恳恳，有强烈的.工作责任心和工作热情，经常加班加点，毫无怨言。在行动上自觉实践为公司服务的宗旨，用满腔热情积极，认真细致地完成好每一项任务，严格遵守各项财会法律、法规以及单位的各项规章制度，认真履行会计岗位职责，自觉按规章操作。自己在目前工作岗位上已工作了十余年，经过十多年的锻炼基本上能很好地胜任本职工作，能够比较从容地处理日常工作中出现的各类问题。
三、业务上不断积累，提高素质
随着新形式对财会人员业务能力要求的提高，本人十分注重对业务知识的学习和积累。积极参加各项业务培训，提高自身业务素质，争取工作的主动性。在工作之余，挤出时间自学业务知识，认真学习了关于财会工作的有关法律、法规、方针、政策，并在工作中贯彻执行这些政策规定，为相关领导、部门了解企业财务状况、经营成果和现金流量，并据以作出经济决策、进行宏观经济管理提供真实、可靠的财务数据信息。
做好工作是关键，在工作岗位上我首先从三个方面做起。
20X年我们财务部以“保证资金安全，服务公司管理，支持公司发展”为目标，以“财务核算、财务管理、管理会计和谐发展”为措施，针对财务部管理升级中存在的问题，按照统筹兼顾，逐项解决，不断完善的原则持续进行，将财务部管理的不断升级、完善作为我们长期工作来开展。财务部将做到以下几点：
1、继续加强管理、规范财务流程、提高财务做账潜力。不断的反省与总结，提高财务管理工作质量，充分发挥财务管理的重要作用。推进会计标准化工作，从基础核算到日常整理流程进行细则的规定、以构成统一标准，个性是发票的报销核算，要进行统一规范，严格执行。“严谨、仔细、认真、负责”是我们秉承的理念，尽我们财务部的全力去满足公司每一个项目进行对财务的细节要求，确保公司项目正常顺利进行。
2、做好每月、每季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。
3、加强内部财务管理工作，采取与外部单位、内部各部门定期核对账目及台帐来确保数据无误，对各部门资金支出进行及时反映和分析等措施。
4、做好公司经济活动分析工作，及时提出为实现公司生产经营计划的财务控制可行性措施或推荐。配合公司进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。
5、继续与财政、税务等部门沟通、联系，处理好与公司相关的财政、税务事宜。
6、继续进行学习型组织的建立工作，做好会计人员队伍的建设，在充分保障日常工作正常开展的状况下，加强会计人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合会计人员考评办法，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业决定潜力，以便更好的适应公司发展的要求，全力做好公司的财务、核算等相关工作。
7、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度，清理、完善公司的财务核算，财务管理制度，使财务工作做到照章办事。
8、持续推进全面预算管理，提高财务核算力度。20X年，我们要透彻领悟公司高层的战略意图，从公司全盘和长远的角度出发，胸怀大局，从大处着眼，细处着手，根据总经理室布置，组织编制公司年、季、月财务收支预算。同时切实加强两级经济核算。
20X年，我们财务部在公司的领导下，认真努力工作，虽然在政治思想和业务知识上有了很大的提高，基本完成了工作任务，取得必须的成绩，但是与公司领导的要求相比，还是存在一些不足与差距，需要努力提高和改善。今后，我们财务部要继续加强学习，提高自身综合素质，围绕公司生产经营的工作目标任务，以求真务实的工作作风，以创新发展的工作思路，奋发努力，攻坚破难，把各项财务工作提高到一个新的水平，为公司的发展做出应有的努力与贡献。
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财务会计实训的建设主要是为了提高我们的实际应用水平。在实训过程中，通过做分录，填制凭证到制作账本来巩固我们的技能。通过财务会计实训，使得我们系统地练习企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运用会计基本技能的水平，也是对所学专业知识的一个检验。通过实际操作，不仅使得我们每个人掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计理论，会计实践相结合的目的。
为期三个月的实习结束了，我在这三个月的实习中，学到了很多在课堂上根本就学不到的知识，受益非浅，以学习国际贸易专业的我们，可以说对财务会计已经是耳目能熟了。所有的有关财务会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我们都基本掌握。但这些似乎只是纸上谈兵。倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我们也会是无从下手，一窍不通。
以前，我总以为自己的会计理论知识扎实较强，正如所有工作一样，掌握了规律，照芦葫画瓢准没错，那么，当一名出色的财务会计人员，应该没问题了。现在才发现，会计其实更讲究的是它的实际操作性和实践性。离开操作和实践，其它一切都为零！会计就是做账。下面是我通过这次会计实习中领悟到的很多书本上所不能学到的会计的特点和积累，以及题外的很多道理。
首先，就是会计的连通性、逻辑性和规范性。每一笔业务的发生，都要根据其原始凭证，一一登记入记账凭证、明细账、日记账、三栏式账、多栏式账、总账等等可能连通起来的.账户。会计的每一笔账务都有依有据，而且是逐一按时间顺序登记下来的，极具逻辑性。在会计的实践中，漏账、错账的更正，都不允许随意添改，不容弄虚作假。每一个程序、步骤都得以会计制度为前提、为基础。体现了会计的规范性。
其次，登账的方法：首先要根据业务的发生，取得原始凭证，将其登记记帐凭证。然后，根据记帐凭证，登记其明细账。期末，填写科目汇总表以及试算平衡表，最后才把它登记入总账。结转其成本后，根据总账合计，填制资产负债表、利润表、损益表等等年度报表。这就是会计操作的一般顺序和基本流程。负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对，如打印工前准备，科目结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐，借、贷凭证等，检查是否有退票。下午，将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核，通过信息系统进行录入。在本日业务结束后，进行本日终结处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐，检查今日的帐务的借贷是否平衡。最后有专门的会计人员装订起来，再次审查，然后装订凭证。
国家机关需要有人“当家”，而“当家”人则要善于“理财”。就财务管理而眼，国家机关存在财务管理的内容单一、方法简单、观念陈旧等问题。随着我国社会主义市场经济体制的建立与经济体制改革的不断深化，各行各业迅速发展壮大，商务局的日常管理事项将会越来越多，所面临的业务也会随着推陈出新，这需要财务会计人员不断学习，提高业务水平，以适应现代化建设中理财要求。
由于财务会计行业的特殊性我只能参加财务部门中较为简单的工作，如出纳及帮助会计进行帐目的核对等工作。虽然工作不难，时间也不长，但我仍十分珍惜我的第一次真正意义上的实践经验，从中也学到了许多学校里无法学到的东西并增长了一定的社会经验。
会计本来就是烦琐的工作。在实习期间，我曾觉得整天要对着那枯燥无味的账目和数字而心生烦闷、厌倦，以致于登账登得错漏百出。愈错愈烦，愈烦愈错，这只会导致“雪上加霜”。反之，只要你用心地做，反而会左右逢源。越做越觉乐趣，越做越起劲。梁启超说过：凡职业都具有趣味的，只要你肯干下去，趣味自然会发生。因此，做账切忌：粗心大意，马虎了事，心浮气躁。做任何事都一样，需要有恒心、细心和毅力，那才会到达成功的彼岸！这次会计实习中，我可谓受益非浅。
我们以模拟企业的经济业务为实训资料，运用会计工作中的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。在学了一个学期的基础会计之后，我们虽然掌握了理论知识，但对于把这些理论运用到实践还是有一定难度，不能够把理论和实践很好地结合起来。众所周知，作为一个会计人员如果不会做账，如果不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么就不能算做会计。于是在大二第二个学期我们开了这门会计实训课。
在实训中，我们首先掌握了书写技能，如金额大小写，日期，收付款人等等的填写。接着填写相关的数据资料。再继续审核和填写原始凭证。然后根据各项经济业务的明细账编制记账凭证。根据有关记账凭及所附原始凭证逐日逐笔的登记现金日记账、银行存款日记账以及其他有关明细账；往后我们会编制科目汇总表，进行试算平衡。根据科目汇总表登记总分类账。并与有关明细账、日记账相核对；最后要编制会计报表；将有关记账凭证、账页和报表加封皮并装订成册并写实验报告。
在本次会计实训中，我们实训的内容以一个较大的模拟单位的会计资料为基础，结合专业教材的内容，对会计主体的必要简介，相关资料的提供，有关经济业务的提示和说明等等。在实训中，我们充当单位的记账人员，掌握了应该如何处理具体的会计业务和如何进行相互配合，了解如何纳税，如何处理购销活动、生产经营、往来结算等具体业务流程，弥补我们在课堂学习中实践知识不足的缺陷，掌握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离，也可通过实训的仿真性，使我们感到实训的真实性，增强积极参与实训的兴趣。
会计理论来自于会计实践，是会计实践经验的概括总结，同时又对会计实践工作加以指导，所以我们在会计专业学习中，不仅需要构建出较完整的理论框架，而且还要树立起完整的操作理念。然而，会计专业教材是以系统讲解会计理论为主，列举的典型会计业务只是为印证阐述会计理论服务。所以我们将教材的理论知识学完以后，进行这次综合模拟实训。实训重在动手去做，把企业发生的业务能够熟练地反映出来，这样才能证明作为一个会计人员的实力。比如课本上及会计模拟实验中都要求将记帐凭证分为收款凭证、付款凭证及转帐凭证三类凭证，刚开始分不清三者的区别，往后就孰能生巧了，还有就是总账、明细账、银行存款日记账等的填制，虽然现在还有点手生，但只要细心，一步步的填制，我对自己往后熟练的填写很有信心。然后就要把实训书上各种单子、凭证剪下来附到转账凭证、付款凭证、首款的凭证的后面，方便以后的查看。最后就是装订，小小的装订还有大学问。
为期一周的财务管理实训结束了，这一周的实训让我深深感到理论和实践的巨大差异。原本自认为财务管理这门课学得不错，但当模拟到真实工作环境中时，却感到力不从心。大量的数据，业务以及分析是我完全没有预料到的。尽管有些可以运用所学的理论学问解决，但是在许多时候并没有想象的那么简洁和顺当。整个实训包括以下几个部分：
1、财务分析报告：在财务分析报告中，又包括三方面内容：水平分析、垂直分析和财务效率指标分析。水平分析是对连续两年的报表历史数据进行分析，进行横向数据对比，通过差异额及差异率对企业经营的变化作出分析。垂直分析是对连续两年的报表历史数据进行分析，通过纵向的相对指标看出各项目对总资产的影响。
再通过差额比较出两年数据间的不同而得到企业经营状况的差异及趋势。财务效率指标，通过对企业两年的偿债力气分析、营运力气分析、盈利力气分析和增长力气分析得到企业在各个方面的力气，尽管这些指标存在确定的误区，但也能从确定程度上了解到企业的很多实际状况。
2、预算报表：预算报表是全面预算管理的一部分内容，依据阅历数据（销售量、单价），先计算出销售总额得出了估量的首先方案；再凭借着以销定产的思路，抛出库存量，计算得到生产量及需要选购的量，而得到费用支出方案表；然后再依次算出估量直接人工、估量制造费用、估量销售及管理费用，从而可填列现金预算表。通过上述工作，我们就可以计算得到估量的资产负债表和利润表。
3、资金筹集管理：依据试验资料的要求，企业估量的借款及还款金额和时间，我们可以填制还款方案表：由资金的总需求量减去利润留用和折旧（非付现成本）剩下的就需要外部融资，正如该公司向银行举债。
4、投资财务可行性分析报告：该报告是假设企业投资一条新生产线，而在将来五年生产经营而取得收益。同样我们用以销定产的思路，先依据销售量估算消逝金收入估算表，然后在估算出直接材料、直接人工、制造费用销售及管理费用，再得消逝金流量估算表，最终依据上述数据就可以计算得到净现值、获利指数、内含酬劳率和投资回收期这些财务指标。再通过这些财务指标的数据来分析得出此投资是否可行。
在我看来，第一部分必需从全局上精确把握整个趋势，并且通过一层层仔细分析，最终找出导致变化的因素。比如说：公司期末负债比期初增加了14.94%，主要是由于活动负债的增加，而它的增加又是由于短期借款大幅上升。
只有这样才能有针对性地对其进行改善。除此之外我发觉自己对企业财务报表分析的基本方法和技巧不娴熟。像杜邦分析、改进的杜邦分析都不清楚，因此在做的过程中对数字感觉很模糊，没有十足的把握。
其次部分并不难，最重要的是要细心和急躁。虽然做财务管理工作有很多相同的重复工作，但是却是容不得一点马虎的，由于一个小小的错误也会造成重大的财务损失。
通过本次实训，我们理论联系实际，不但生疏了财务管理中所涉及的学问和问题，还让我们把握了如何运用现代计算机关心工具对遇到的问题进行分析计算，为实际工作打下良好基础。在取得实效的同时，我也在实训过程中发觉了自身的一些不足。总结了以下几点：虽然我们只是参预了短短的一周的实训，但在这实训中学到了很多在课堂上根本就学不到的学问，受益匪浅。
做财务管理工作，假如仅仅是学书本上的'学问是远远不够的，工作的阅历是及其重要的。实际工作过程中的各种问题不是书本就可以解答的，它需要迅速而灵敏的应用力气，把所学学问应用到实践当中去。可以说没有实践的学习是特殊狭隘的，也是不利于财务管理工作的。其次，作为一名将来人员要有严谨的工作态度。
财务管理工作是一门很精准的工作，要求精确的核算每一项指标，牢记每一条税法，正确使用每一个公式。再有，要有吃苦耐劳的精神和平和的心态，用主动的心态处理日常遇到的难题人际交往方面。
最终感谢学校给我们这次实训的机会。
20xx年，我部认真贯彻和落实党和国家的"三农"方针，政策，严格执行金融法律，法规相关规定，依法合规经营，制定和完善了内控制度建设，强化成本意识，积极拓宽经营渠道，压缩费用开支，提高了会计核算水平和经营效益。在联社党委的领导下，努力完成联社主任室下达的工作任务，密切配合其他部门的各项工作，把主要工作放在服务于基层上，较好地完成了本年度的各项工作，现将本年工作总结汇报如下：
一，合理制定经营目标，确保全年各项指标的完成
年初，本着"效益优先"的原则，根据省联社给我社制定的各项经营目标任务，结合我社上年度经营目标完成情况的基础上，科学，合理制定了各网点组织资金目标和任务，并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会，进一步提高全员的思想认识，明确组织资金工作的目标和任务。二月份对各营业网点反复进行算帐，合理设定各项财务指标，与各网点主任签订经营目标责任制，修改和完善了经营管理综合考核办法，为各网点明确了经营方向和责任目标。十一月份，根据各网点经营目标实际完成情况，结合本地市场经济变化特点，及时调整各网点经营目标，为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基矗截止11月末，各项存款余额为X万元，比年初增加X万元；各项贷款余额为XX万元（含贴现XX万元），比年初增加XX万元；不良贷款余额为XX万元（不含抵债资产），比年初下降XX万元，不良贷款占各项贷款的比例为X％（含贴现），比年初的X％下降了X个百分点；全辖盈亏轧差合计账面盈余XX万元，比去年同期增盈XX万元。预计至12 月末，各项存款余额达到X万元，比年初增加X万元；各项贷款余额为X万元，比年初增加XX万元；不良贷款余额为XX万元，比年初下降XX万元，不良贷款占比为X，比年初下降X％；全辖实现各项收入为XX元，各项支出XX万元，账面盈余XX万元。
二，加强财务管理，规范财务行为，努力增收节支
1，根据上年财务管理经验，结合今年改革实际情况，以"总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，理财"为原则，控制水电费， 公杂费，邮电费等费用全年限额，业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支，其他费用开支必须报经联社审批，并下批复作为年终考核认账因素。同时综合考虑各方面情况，又给每个网点额外增加了X元费用，从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支。
2，规范财务行为，合理控制财务开支。继续执行《XX市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》，在联社费用管理委员会管理下，详细规范了财务开支的范围，标准，审批权限，程序等，不断完善了费管会的管理制度，对于核定费用以外的费用开支，一律提前上报费管费研究，审批。截止11月末，经费管会研究审批通过的各项费用为X元，其中：各项垫支费用，购买的低值易耗品费用为X元，各种修理费用为X元，营业外支出为XX元，其他各项费用为X元。
3，减少非生息资金的占比，加强应收利息的管理。截止11月末，我社应收利息帐面余额为X万元，已超过银监部门的风险控制警戒线，我部根据实际情况，在主任室的要求下，坚持"谁分片地区，谁负责清理"的原则，对各网点进行跟踪督促，限期清理。截止11月末，应收利息余额为XX万元，预计年末将全面完成应收利息的清理工作。
三，及时清收违规投资，规范投资行为
根据银监部门和省联社清理违规投资的要求，加大了对违规债券和保险投资的清收力度，通过采取上门催收洽谈，电话追问和网上查询，委托出售等方式，及时清收了申银万国X万元国债和保险投资X万元。目前仍有保险投资XX万元未收回，正继续与太平洋保险公司洽谈给付；密切关注南方证券托管工作，债权一经确定，及时清收南方证券XX万元国债投资。为规范投资行为，确保资金安全，高效运营，我部于今年十月制定了《XX市农村信用合作联社投资业务管理办法》，规定了在银行间债券市场进行资金拆借，债券买卖，债券回购等投资业务行为。十月份以来，委托省联社在银行间债券市场购买债券X万元，同时与省联社进行短期资金拆放业务，提高了资金使用效益。
四，申请发行专项中央银行票据XX万元
为进一步深化农村信用社改革，切实用好国家资金支持政策，根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》（国发[20__]15号）和中国人民银行《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》（银发[20__]181号），《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》（银发[##]4号）文件精神，一季度制定了《XX市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》，在报经银监分局批准后，一边请会计师事务所清产核资，同时进行增资扩股充实资本，采取措施清收和降低不良贷款，在二季度成功申请发行了中央银行专项票据XX万元，并在二季度末达到了提前申请赎回的条件。
五，充实资本金，增强自身的经营实力和抗风险能力。
根据农村信用社"资本自聚，资金自筹，经营自主，盈亏自负，风险自担"的要求，通过宣传发动，募集股金，完善法人治理结构等必备程序，共增扩股金X万元，有力地支持了地方经济的发展，加强了对"三农"的服务，同时自身的`经营实力和抗风险能力也得到了加强。
六，加强内控建设，堵塞经济案件的发生
为了进一步规范农村信用社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各营业网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我们修改和补充了《XX市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把内控制度考核分为财务会计部分，信息科技部分，资金营运部分，监察审计部分，安全保卫部分，人力资源部分，资产保全部分共七个部分，详细，完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作规范，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违章违法行为的发生。
这次的实训和以往实训过的任何一次都更具特色和意义。
第一天：我们还没到实训教室时，大家都是一副跟过去实训的心态一样的表情，就感觉是去打发时间的，但是到了那才发现，实训环境是模拟真实公司环境，看来这次不能再像过去那样懒散了。印象较深刻的是：开始上课时老师就以非常独特的开场白，用一张白纸让大家物以类聚，然后开始实训之旅。后面CEO的选举时，在CEO选举之前的一个小插曲即类似于角色心理测试，全场都很认真在测试。再一个是晚上的出海报，我们公司几个人一起在宿舍讨论到海报的完成大家都很认真的在想idea，真的是大家有力出力，没力出加油，让我感觉到我们团队还是蛮不错的。
第二天：团队组建后，我们就开始期初建账，我在这次实训中主要担任人力资源部助理一职，我的职责主要有以下：招聘渠道的管理与维护，发布招聘信息、筛选应聘简历，预约，安排面试，跟进面试流程、员工档案管理、劳动合同的管理、招聘和培训的组织和实际开展、人事政策和管理制度的执行和贯彻、负责人事信息的实时更新与维护、负责公司员工考勤管理及汇总整理、办理社会保险、住房公积金缴纳等相关手续、负责员工入职、调动、离职等手续办理、协助经理做好人力资源各模块日常性事务工作、负责协助经理李辉做好部门内其他工作。由于是刚开始，所以只有个简单的领钱任务：先从出纳那边领借款单，然后我自己填好单子签好名，就去找部门经理审核签名，再找财务部经理审核签字，到出纳处领钱才算完成领钱。
第三、四、五天：这三天主要是完成任务，其中印象较深的就是一个五险一金的单子填写，刚开始一直以为就只有一张单子，后面才知道五险一金是分开的单子，五险是一张，住房公积金是指一金的单子，在单子上填写好老师给的资料后，也是签好自己的名字和找经理审核签字、总经理审核盖公章签字后，再带着钱去税务局缴税。还有个就是营销部基本上是摆设用的，在整个实训过程中他们自身的任务应该算最轻的，不过虽然如此，我们公司营销部的几个人都经常帮忙其他部门的员工，可能我们公司总体没有那么出色，但是我们自己内部员工都很团结，这让我感觉到一个和谐的团队是非常重要的。
虽然一周的实训很短，但是确实有很大的帮助。首先，让我对人力资源部有了更清晰的认识，它是企业发展的助推器，其核心职能是选、训、考、用、留五个方面。人力资源部对公司人力资源管理工作全过程中的各个环节实行管理、监督、协调、培训、考核评比的专职管理部门，对所承担的工作负责。以前只知道人力资源是管招聘的，从未对它有个比较全的概念，对它的职能了解更是少之又少。其次，拓宽了我的知识面、锻炼了我的动手能力和实践，让我对自己有个更好的定位。第三，让我认识到自己有着很大的不足：知识不足、平时上课和考试只知道考好书上的内容，却没有主动利用一切资源更新知识让自己与时俱进，安于现状。第四，最重要的一点就是让我认识到处理好人际关系的重要性，一个公司的好坏很大程度上跟团队的合作有关。
所以我觉得实训是每个学校都应该要有的，它是我们大学生活中不可或缺的一部分。它可以完善我们的阅历，使我们的人生经验更加丰富。它使我们在实践中了解自己和社会。在实践中巩固所学知识；也是对每一位大学专业知识的一种检验，它让我们认识到我们自身知识的不足，从而通过进一步学习，使我们的知识结构更趋于合理。它让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识，既开阔了视野，又增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，也是我们成功迈向工作岗位的第一步。
总之，本次实训让我明白在以后的日子要多注重培养自己分析问题的能力、解决问题的能力，独立动手能力、综合运用知识的能力和创新思维能力。希望在以后的.实训里，老师能够提高公司竞争难度，这样可能会使大家竞争的意识更强一些，让大家学习如何在激烈的竞争中如何生存。还有就是希望学校能延长实训周期，让我们可以接触更多。最后希望我们学校的实训活动越办越好。
单据以及表单毫无抵抗力，自己也十分焦急急躁，然而经过努力解决掉问题之后，回头看，其实那些问题不过尔尔，看看指导书，读一读ppt，都能够迅速有效地解决。第四点：团队的合作，以及沟通能力。整个公司是一个整体，公司运营离不开和各部门的通力合作。拿仓储部门来讲，需要和财务部门，采购部门，人力部门，车间都要建立起良好合作的关系，团队的每一步都是大家参与的，高度密切的，息息相关的，不允许有任何一个部门出现差错，因为试错成本极高，部门不允许，公司更不允许。
第五点：尽量掌握多的技能会带来更多机会。企业招聘海报是我的全权制作，和其他企业招聘海报比较起来，我们的海报明显高出一筹，这受到了CEO等的一致好评，我想这在现实的工作中也是一样，多一点技能，多一点机会，以后仍要多历练。
最后，如果让我重新选择，我会选择财务部门，毕竟我是财务管理专业的一员，而且在实习中我体味到了财务部门对于专业知识的依赖性以及在企业招聘时的不可或缺性，这必然是一个很好的锻炼机会。所以，还是对于没能选择财务部门，还是有点惋惜，希望下次再有机会能够历练一下。也许还会选择CEO，一方面，这个职位光环依旧；另一方面，虽然实训任务不多，但是演讲、ppt展示、协调员工等等也是一种非常有意义的锻炼。
进入x月份以来，公司财会部根据公司的工作任务要求，认真落实了各项具体工作，基本上完成了公司领导交办的各项任务，现将x月份个人工作总结如下：
1、关于招聘项目部及仓库会计人员，落实培训工作的情况在公司行政领导的关心及办公室积极配合下，目前公司财会部新来了几名大专以上的会计人员，为我公司各项目部及后勤仓库配备了有生力量，经过一段时间的会计岗位培训，这些新来的同志基本上达到了公司成本核算工作岗位管理要求，可以分配到各项目部及仓库工作，具体的分配请公司行政部门统一开工作岗位介绍信到各项目部和仓库报到；有关到岗人员每月具体工作的要求有公司财会部统一布置，做到内部报表口径一致，账表清楚，分析合理。从而来提高我公司成本核算工作的质量，充分发挥会计人员是企业经济参谋的作用，不断完善企业内部报销制度，为企业的发展和升级打下良好的基础管理工作，提升公司会计管理水平。
2、关于公司租赁材料核算的专题分析情况长期以来，我公司的租赁材料核算一直比较混乱，某些租赁站的租金计算不太合理，造成我企业经济损失较大；如市星火钢管租赁站，租金中的重复计算较多，多算天数等，通过我财会部认真核对，进行专题分析，纠正了供应商不合理的计算方式，节约了企业租金支出，这项工作虽然比较繁，容易发生计算错误，但我们以耐心细致的工作态度逐笔进行核对，用科学的方法进行计算，博得了供应商的认可，双方在友好合作的气纷中确认签字，解决了以往的计算难题。
3、往来账款核对工作情况往来核对工作是我们财会部平时比较忙的事情，因目前各项目部工程进度较快，大量的建筑材料进场，以及各类施工机械进场作业，其发生的材料和台班费签证单据都来公司审核对账，为此我们财会部一直以公司利益为准绳，随时满足供应商的核对要求，不吊难，守信用，认真核对每笔业务，保证了下道工作流程的顺利进行，取得了供应商的好评，树立了企业形象。
4、现金管理方面我公司的现金流量是比较大的，每当工程款到位后出纳工作就很忙，一天要提几次款，为了防止差错和事故的发生，我财会部多次在会议上强调要注意安全，提高防范意识，但至今还存在一些问题，如当天提款数额随意性较大，造成银行预约困难，不能保证提款支付，影响工作展开。因些我们建议各部门用款前做好计划提前告诉财会部用款总额，让我们有时间向银行预约，从而来保证大家的用款，确保工程进度，使各项工作能顺利的开展。
5、目前存在问题及下阶段的工作安排A、目前财务部兼管的社保人事档案工作还不尽人意，资料存放随意性大，保管工作不符合要求，随着公司人员的不断增加，资料会越来越多，因些这项工作必须加强管理，为了确保个人社保资料不丢失，我们建议公司行政部门调拨一只有锁的柜子，做到缴纳社保费的员工人手一只档案袋，登记好袋中个人资料和有关证件，集中存放，方便查阅，保护个人隐私，防止无关人员随意查阅，请公司领导重视此项工作。B、下阶段公司财务部的工作重点主要是放在会计人员到岗后，运用网络系统远程查阅的方法来控制各项目部及仓库的成本和库存情况，具体的工作要求是：（1）当日发生的各项现金收支业务，经办人员应按公司的现金报销制度，填制有关报销凭证，项目部及后勤部负责人签字确认，会计审核后方可登记现金日记流水账（电脑账），手续不符的会计人员拒绝报销。（2）项目部及后勤部负责人发生的用于工作上的业务招待费及支出，不管有正式发票和无正式发票的单据，包括自制的白条单据，一律必须填制相关报销凭证，并注明经办人、事由、金额及公司相关领导的签字认可，会计人员审核无误后，才可登记现金日记流水账同时记入间接费用明细账上的相关子目。（3）项目部及后勤部工作人员经领导批准向公司财会部领用的备用金，其请款单据需另外复印一份交各自的会计入账处理，以便月终时会计人员根据各人的实报单据（有正式发票的部份），列出报销金额及领款人清单，报到公司财会部审核开具收据入账，同时冲减个人备用金借款往来账目，从而减少项目经理及后勤负责人的报销烦恼，集中精力管理好施工生产及后勤服务工作。（4）会计人员每天必须认真审核业务凭证，登记日记流水账（电脑账），正确反映费用支付渠道，月末完整反映现金流向（包括有票和无票凭证金额）。另外月终各各项目部材料保管员应根据当月收发料凭证，注明数量、单价、金额编制材料收支报表报各自的会计处理，会计收到收支报表后，进行分类编制材料成本报表（网上传递），公司汇总编报备案。报告截止日期定为每月x日。（5）后勤仓库当月发生的费用性支出，由保管员月末编制收支报表交会计处理，会计收到后编制电脑费用报表网上传到公司网站，平时会计应及时登记仓库当天发生的各类材料的手工明细账，月末结出各类材料的收支结存明细，编制电脑版的库存明细表，用无线网络系统上传公司网站，供内部传阅，方便大家了解公司材料信息。减少库存量，提高企业资金周转率，取得更大的经济效益。（6）各项目部及后勤仓库的废品处理，我们的意见是：a、有再使用价值的物资在工地集中整理好后，办好退库手续运到后勤仓库保管；无使用价值的废旧物资经公司领导批准，后勤部监督在工地现场直接进行出售，取得的收人必须交公司财会部入账，不得私自挪用，如确需要使用应办理请款手续，公司领导同意签字确认后，会计才可入账处理。b、固定资产出售必须先打报告，由公司派人现场检测确认，用统一的鉴定表格签好字，盖好公章，法人笔字认可交公司财会部进行会计业务处理，不允许随意私自处理，这关系到企业的经济利益，也不利于税务机构的年终审查，请各部门注意这一原则。
以上各项工作我们刚开始试行，在往后的实际操作中肯定会逢到各种问题，希望大家多提宝贵意见，我们将不断改进工作方法，做好个人工作计划，方便操作，科学管理，服务前方，共同为添砖加瓦，争取更大的经济效益而努力奋斗！
这是我的第一次真正的实习，怀着一份新颖又有那么一点紧急的心情，我开头了实习的第一天。第一天做了分录。紧接是其次天。虽然高校里从来没有正真实习过，但感觉对这样的工作也不是太生疏，但只是粗略的没有那个“氛围”，当老员工说“开头登记凭证”时，面对着实习时自己桌上的做账用品，我有种无从下手的感觉，久久不敢下笔，深怕做一步错一步，后来在指导人员的急躁指导下开头一笔一笔地登记。很快的，一个原本平常上课都觉得漫长的下飞速过去了，但手中的工作还远远未达到自己所期望的.要求进度。晚上连续忙当天没做完的任务。不过话又说回来了，看到自己做的账单心里还是很开心而兴奋的。虽然很累，很枯燥，但是很充实！
有了前两天的阅历，接下来的填制原始凭证；依据原始凭证，填记帐凭证；依据记帐凭证填总分类帐和各种明细帐，现金日记帐银行日记帐：填制资产负债表和利润表等等的工作就相对娴熟多了。不过我知道我离真正意义上的会计师还很远很远，但是我不担忧，由于我正在努力的学习这些学问。下来我就开头着手做“填制原始凭证，依据原始凭证，填记帐凭证，填制科目汇总表，依据科目汇总表填总分类帐，依据记帐凭证填总分类帐和各种明细帐，现金日记帐，银行日记帐等等。往后几天又学会了如何填制支票，要求很多，所以要很仔细。这样的日子充实的过着。实习的倒数第10天老员工们教我如何订凭证以及相关留意的事项，也时通过这次学习使我对会计工作有了系统全面的熟识，摒弃了以前“一叶障目不见泰山”的那种窘迫状况。
经过这些天的手工记账，使我的基础会计学问在实际工作中得到了验证，并具备了确定的基本实际操作力气。在取得实效的同时，我也在操作过程中发觉了自身的许多不足：
1、比如自己不够心细，时常看错数字或是遗漏业务，导致核算结果出错，最终勾稽关系不对，帐表不平衡，无法进行结账等一些不必要的麻烦；
2、虽然这3个月里，每笔业务的分录都有老员工们在旁边进行指导监督，但想到毕业后在实际工作中还须自己编制会计分录，在这方面我还存在着确定的不足，今后还得加强练习。
通过这3个月来的会计实习深刻的让体会到会计的客观性原则、实质重于形式原则、相关性原则、一贯性原则、可比性原则、准时性原则、明晰性原则、权责发生制原则、配比原则、历史成本原则、划分收益支出于资本性支出原则、谨慎性原则、重要性原则，和会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。
总而言之，3个月的实习让我对“填制原始凭证”并依据原始凭证，填记帐凭证等工作有了更进一步的熟识，并在实际操作过程中找出自身存在的不足，对今后的会计学习有了一个更为明确的方向和目标。在接下来的日子里，进入单位后还要努力学习虚心向前辈请教，以便我们能不断地查漏补缺，这样更能关怀我们财会专业的同学学好会计这门课，为以后走向社会奠定良好的基础。通过实习，我们对会计核算的感性熟识进一步加强并进入了理性熟识，这次实习使我的熟识有了质的变化。
我们这次实习是综合性训练，既是主管会计、审核、出纳，又是其他原始凭证的填制人，克服了分岗实习工作不到位的不完整、不系统现象。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将全部的基础会计、财务会计和成本会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部把握的基本要求，把握从理论到实践的转化过程；娴熟把握了会计操作的基本技能；将会计专业理论学问和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作状况的熟识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。
众所周知，会计具有很强的操作性，不仅要学好理论知识，更重要的是增强自己的实际动手能力。为了提高我们的实际应用水平，本学期学校开设财务会计模拟实训课，在实训过程中，通过做分录，填制凭证到制作账本来巩固我们的技能。通过这次的财务会计模拟实训，使得我们系统地练习企业会计核算的.基本程序和具体方法，加强对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运用会计基本技能的水平，也是对所学专业知识的一个检验。通过实际操作，不仅使得我们每个人掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计理论，会计实践相结合的目的。
这次实训以模拟企业的经济业务为实训资料，运用会计工作中的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。实训中，我们首先掌握了书写技能，如金额大小写，日期，收付款人等等的填写。接着填写相关的数据资料，再继续审核和填写原始凭证，然后根据各项经济业务的明细账编制记账凭证。根据有关记账凭及所附原始凭证逐日逐笔的登记现金日记账、银行存款日记账以及其他有关明细账，往后我们会编制科目汇总表，进行试算平衡。根据科目汇总表登记总分类账。并与有关明细账、日记账相核对，最后要编制会计报表，将有关记账凭证、账页和报表加封皮并装订成册。
在实训中，我们充当单位的记账人员，掌握了应该如何处理具体的会计业务和如何进行相互配合，弥补我们在课 堂学习中实践知识不足的缺陷，掌握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离，也可通过实训的仿真性，使我们感到实训的真实性，增强积极参与实训的兴趣。实训重在动手去做，把企业发生的业务能够熟练地反映出来，这样才能证明作为一个会计人员的实力。
在实训中我最能体会的是一个字：累！原来会计的工作并没有想象中的那么简单，那么清闲。由于我们实训安排几乎是半天，3个多小时，所以一直要坐在那里对着那些实训材料，面对那么多数字，时间长了眼睛都花了，腰酸背痛的，人也会变得不耐烦起来，而且会计是一项比较繁琐的工作，要想完成一项经济业务要经过很多的步骤，所以一定要静下心来仔细地去做，面对会计模拟实验中原始凭证、记帐凭证、总账、明细账、银行存款日记账等的填制，一定要细心，要看清楚数字再动笔填，要计算的合计数，余额一定要一次性计算正确，避免以后的麻烦，在裁剪原始凭证粘贴到记账凭证上时也要仔细认真。尽管在实训的过程中遇到一些阻碍，但我最终还是完成了所有的实训内容，看着自己这几个星期来的实训成果，我还是无比欣慰的。
我们现在刚刚起步，往后会学到更多的东西，并且有很多东西需要我们自己去挖掘。况且会计学科是一门实践操作性很强的学科，所以会计理论教学与会计模拟实训如同车之两轮、鸟之两翼，两者有机衔接、紧密配合，才能显著提高我们掌握所学内容的质量。我也在操作过程中发现了自身的许多不足：比如自己不够心细，经常看错数字或是遗漏业务，导致核算结果出错，引起不必要的麻烦；在实训中几乎每一笔业务的分录都是老师讲解但实际工作中还须自己编制会计分录，在这方面我还存在着一定的不足，今后还得加强练习。只有多做帐，才能熟能生巧，才能游刃有余！
20xx年度，在领导的关切、指导和同事们的赞助支持下，我严格要求本身，勤奋学习，居心朝上提高，勤奋学习，居心朝上提高，尽力进步本身的理论和实践程度，较好的完成了各项工作任务，现将一年来的学习，工作状况简要总结。
1、职工医疗合作工作
20xx年职工理疗合作参保单位共x个，总人数x人，共收取职工医疗合作金x元，在职工特殊疾病合作参保单位x个，总人数x人，共收取合作金x元，圆满完成邵阳市分配的各项指标任务。到目前共报销职工医疗合作金人数为：x人，金额万余元，女职工特殊疾病报账一人一万元，由于今年各类因素的影响，放慢了合作金的报销进度，往后将多增强与邵阳市总工会的联系，争取实时精确足额的.将合作金报销资金发放到各患者手中。
2、下层工会报账
认真学习《湖南省下层工会经费出入治理实施细则》，严格把控各下层工会应遵循遵纪守法原则、经费自力原则、预算治理原则、办事职工原则、节约勤俭原则、民主治理原则。用好、治理好各项工会出入经费，但依据武冈市的实际环境，有些乡镇的工会经费不能实时足额的落实到位，许多乡镇工会只有一年来报账，导致有些发票过时，工会运动审核不规范等问题。往后我将加倍严格的要求本身，把好下层工会审核关。
3、扶贫工作
今年我负责20xx年后脱贫工具2人，20xx年至20xx年脱贫工具13人，多次上门鼓吹扶贫政策，落实扶贫政策，了解其家庭基础环境和生产生活状况，顺利通过省交叉反省。往后我将加倍扎实的上门入户了解艰苦户的环境，做好贫困户的所有资料，确保反省万无一失和永久性脱贫。
4、财务方面
认真学习工会法和工会财务出入治理细则和邵阳市总工会财务部的指示精神，严把支出关，实时精确和夏奇峰结算凭证，做到账账符合，账目相等。
往后我将增强业务知识的学习，继续进步本身的业务程度，做一个优秀的工作者。